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問一下匯算清繳有家所得稅費(fèi)用不對,應(yīng)該是2020年底所得稅沒計提,直接做了2021年1月所得稅費(fèi)用,現(xiàn)在這個賬怎么弄,2022年季度申報好了,匯算清繳怎么弄

2022-04-06 13:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-06 13:56

你好,這個匯算清繳不用調(diào)整 賬上借以前年度損益調(diào)整? 貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款 借利潤分配 貸以前年度損益調(diào)整?

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快賬用戶2933 追問 2022-04-06 14:09

那我之前多交的要退還,明年再交是嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-06 14:22

是的,你的理解是正確的

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你好,這個匯算清繳不用調(diào)整 賬上借以前年度損益調(diào)整? 貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款 借利潤分配 貸以前年度損益調(diào)整?
2022-04-06
做匯算清繳的時候,填寫的是利潤總額。計提的所得稅不用減
2023-05-22
現(xiàn)在報第一季度所得稅是不是可以彌補(bǔ)虧損 可以
2021-04-02
這個所得稅費(fèi)用不影響匯算清繳的,不用修改的
2022-05-16
同學(xué)你好 沖減之間計入管理費(fèi)用的憑證 然后 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
2021-04-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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