久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師，能否舉例說(shuō)下企業(yè)所得稅年報(bào)里的"資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表"，包括無(wú)形資產(chǎn)外購(gòu)軟件的填寫(xiě)。最好是幾年的填寫(xiě)

2022-03-30 20:14

齊紅老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢(xún)老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2022-03-31 09:52

外購(gòu)軟件你賬面是計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)的話(huà)，你就把外購(gòu)軟件的原值填列到無(wú)形資產(chǎn)（七）軟件那里，第1、4列填列原值，第2、5列填列賬面本年攤銷(xiāo)的金額，第3、8列填列累計(jì)攤銷(xiāo)的金額

快賬用戶(hù)2307 追問(wèn) 2022-03-31 11:30

第8列包不包含上一年數(shù)字?比如： 1、去年固定資產(chǎn)加速折舊了14300，第3列數(shù)字是452.82，第8列數(shù)字也是14300，今年加速折舊13724，第3列6768.28，第8列應(yīng)該是多少?固定資產(chǎn)賬載按平均年限折舊 2、無(wú)形資產(chǎn)去年第3列和第8列數(shù)字都是1120.85，今年第3列數(shù)字3620.85，第8列應(yīng)該是多少?無(wú)形資產(chǎn)會(huì)計(jì)和稅務(wù)加速攤銷(xiāo)年限一致

齊紅老師解答 2022-03-31 11:42

加速折舊金額是填列到第6列的 2、，第8列應(yīng)該是3620.85

快賬用戶(hù)2307 追問(wèn) 2022-03-31 11:51

請(qǐng)問(wèn)老師圖片上填的對(duì)不對(duì)？

快賬用戶(hù)2307 追問(wèn) 2022-03-31 11:53

還有一張圖片

齊紅老師解答 2022-03-31 11:54

這個(gè)數(shù)據(jù)是哪來(lái)的哦

快賬用戶(hù)2307 追問(wèn) 2022-03-31 12:02

按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的月折舊額第6列“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷(xiāo)額”：僅適用于第8行至第14行、第26行，填報(bào)納稅人享受加速折舊、攤銷(xiāo)優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷(xiāo)額合計(jì)金額。按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷(xiāo)額，是指該資產(chǎn)在不享受加速折舊、攤銷(xiāo)優(yōu)惠政策情況下，按照稅收規(guī)定的最低折舊年限以直線法計(jì)算的折舊額、攤銷(xiāo)額。本列僅填報(bào)“稅收折舊、攤銷(xiāo)額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷(xiāo)額”月份的按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷(xiāo)額合計(jì)金額。我理解的是稅收一般規(guī)定計(jì)算的月折舊額

齊紅老師解答 2022-03-31 13:34

但是怎么跟你前面第2列的金額不一樣

快賬用戶(hù)2307 追問(wèn) 2022-03-31 15:06

第6列是本年的金額呀，第6列是一個(gè)月的金額呀

齊紅老師解答 2022-03-31 15:19

你這是年度匯算清繳，也是填列年度金額的

快賬用戶(hù)2307 追問(wèn) 2022-03-31 18:13

您看下填表說(shuō)明里面寫(xiě)的是月份