老師下午好，請問老師，我們是建筑企業(yè)，掛靠甲公司做工程，所有的材料款及費用成本票都由供應商直接開給甲公司的，現(xiàn)在工程基本完工，需開勞務票給甲公司，由于木工，電工，瓦工的活我們找的都是農(nóng)民工，現(xiàn)在甲公司要求開勞務票，但不要個人名義開具的，這些工人的費用是從我們公司賬戶支付的，稅務說真實發(fā)生的我們可以開勞務費給甲公司 我們公司付給工人的款項應該怎么入賬呢 走哪個科目呢 那些工人需要開票給我們嗎 平時個稅也沒報他們 我們賬務該如何處理呢

老師:請問1、我們是建筑公司，開給甲方的發(fā)票是120萬，收到撥款100萬，剩余20萬甲方直接代發(fā)了民工工資？那怎么做賬？ 借:工程施工-人工費20萬 貸:應收賬款-甲方** 甲方代發(fā)工資我們公司做賬需要什么資料？（甲方代發(fā)清單和工資表嗎） 2、我們自己有勞務公司，勞務公司開發(fā)票給建設公司80萬，也要包含那代發(fā)20萬工資嗎？建設公司收到發(fā)票借:工程施工-人工貸:應付-勞務公司嗎？那勞務公司發(fā)放工資時也會出現(xiàn)代發(fā)20萬工資？勞務公司又怎么做賬呢？

老師，我們是分包建筑公司，施工單位直接把錢支付給我公司下的勞務班組的民工，發(fā)票是勞務班組承包勞務的人開的，勞務班組開票給我公司計入 借：工程施工-合同成本-分包工程 貸：應付賬款-勞務分包款?，F(xiàn)在施工單位直接把錢支付給勞動局發(fā)放至民工，我怎么記賬？

老師，我公司是建筑工程公司，自己找的工人，工人去稅務局代開的發(fā)給我公司，徹磚這些，工人將發(fā)票開了10萬給我公司，錢還沒有付給工人，我要怎么做賬呢？借工程施工-項目-人工費，貸：其他應付款，還是應付賬款呢？

建筑公司，月末根據(jù)工程部提供的完工進度表計提了成本，借：工程施工—合同成本—人工費，貸：應付賬款—應付工程款—XX施工班組 但是付款時公司對公付出去給班組，班組后期會給我公司開發(fā)票，那付款時分錄我寫的 借：應付賬款—應付工程款—XX施工班組 貸：銀行存款 那收到發(fā)票時又該怎么做賬呢？