就是固定資產(chǎn)原值把清理掉的加上。累計折舊部分也要把轉(zhuǎn)出的加回來是吧，本期累計折舊不用動。是么

嗯，你好，不是的，你固定原值的話，你就填在原值那一行。然后他該計提的折舊你就填上就可以，然后計稅基礎的話，，你按你正常的那個計稅基礎填就可以啊。因為你在出售之前，你那個資產(chǎn)肯定在2021年是有折舊的是吧。

老師，沒懂，具體怎么填啊，有三個數(shù)據(jù)要填，原值，累計折舊，本年累計折舊，比如年初原值20，期間清理了5，期末原值15，本期累計折舊貸方5，本年累計折舊貸方18。上面3個數(shù)據(jù)怎么填，取自哪里

你好同學，你在填那個資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整表的時候呀，其實最重要的就是本年折舊攤銷了多少，累計折舊攤銷了多少，那個資產(chǎn)計稅基礎，也是填的你的折舊額，你只要把這些數(shù)據(jù)填對了就可以了，然后你的資產(chǎn)原則還是20呀。你是不是這個20折完折舊以后你就直接賣掉了，然后這個資產(chǎn)就是零啦，是這個意思吧。

哦，大概明白了，那個計稅基礎是本年折舊對吧。那填完后就和資產(chǎn)負債表的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)不一樣了，沒關系吧