我想咨詢一下公司銷售不用的車，這個(gè)發(fā)票要怎么開具 是小規(guī)模時(shí)候買的，沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在是一般納稅人

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來，賬務(wù)上如何處理呢？

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來，賬務(wù)上如何處理呢？

有個(gè)機(jī)械的公司要升一般納稅人就是現(xiàn)在進(jìn)來的發(fā)票是不愿意再開的了，那他那邊還有什么辦法處理，他想開新公司，做小規(guī)模，手上這個(gè)公司升一般納稅人，但是沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票回來，他又想開銷售機(jī)械出去給新公司，來開3%，

A租賃公司已升級一般納稅人，現(xiàn)在需要開具四百萬左右專票，找不到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都是個(gè)人代開抵扣不了進(jìn)項(xiàng)，A公司想開小規(guī)模納稅人的點(diǎn)位發(fā)票，這個(gè)情況怎么處理？有什么辦法解決？謝謝，老師