非同控下控制，長投的初始成本包含公允價值增值稅，我看靳煥然一老師精講班有時候是和增值稅一樣借應(yīng)交稅費應(yīng)交消費稅，有時候不進初始成本借稅金及附加貸應(yīng)交稅費應(yīng)交消費稅，這怎么區(qū)別有什么不同么

老師，請問進項稅額轉(zhuǎn)出，借，工程施工合同成本，貸，進項稅額轉(zhuǎn)出。借進項稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。這樣操作對嗎？在繳納的時候有對應(yīng)的附加稅和滯納金，這個該怎么記賬呢？

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 材料發(fā)票回來了，我紅沖了借：庫存商品-5000貸：應(yīng)付賬款-5000；沒有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實際金額入賬借：庫存商品4425應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項575貸：應(yīng)付賬款5000，銷售的時候我借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 主營業(yè)務(wù)收入同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品材料發(fā)票回來了，我紅沖了借：庫存商品貸：應(yīng)付賬款；沒有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實際金額入賬借：庫存商品應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項貸：應(yīng)付賬款，銷售的時候我借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 主營業(yè)務(wù)收入同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了

老師問下，去年2022年5月認證了一張做的管理費用-福利費發(fā)票，進項稅690.26抵扣了，想在這月做進項稅額轉(zhuǎn)出，不去更改之前報表，去年交了企業(yè)所得稅522.02元，9月申報時候納稅申報表上進項稅額轉(zhuǎn)出填寫690.26，9月本來要交增值稅37000,37000+690.26， 分錄：1、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅690.26 2、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）690.26 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 3、 計提附加稅 借：稅金及附加690.26*0.12 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加 應(yīng)交稅費-地方教育費附加 4、計提企業(yè)所得稅：借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這個所得稅金額怎么算。老師幫我看下這樣做可以嗎？