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去年確認(rèn)無票收入,今年又需要開票,開票的時(shí)候又重復(fù)交了一邊稅,該怎么辦,另外會(huì)計(jì)分錄怎么做呢。

2022-03-11 11:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-03-11 11:43

你好,不會(huì)重復(fù)交稅的,你之前的需要紅沖借應(yīng)收賬款,負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù), 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。

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齊紅老師 解答 2022-03-11 11:42

然后再做一個(gè)籃子的。

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快賬用戶4484 追問 2022-03-11 11:46

您說的沖紅,沖的事今年開票那個(gè)收入嗎?

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齊紅老師 解答 2022-03-11 11:46

你好,一正數(shù)一負(fù)數(shù)根本就不影響,所以你用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就可以的,不用用以前年度損益調(diào)整啦。

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你好,不會(huì)重復(fù)交稅的,你之前的需要紅沖借應(yīng)收賬款,負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù), 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。
2022-03-11
你好同學(xué),咱這個(gè)不涉及到去年的業(yè)務(wù),因?yàn)槟氵@兩張一張證書的發(fā)票,一張紅色的發(fā)票,咱分別做憑證就行,直接 借庫存商品, 借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額, 貸銀行存款,寫一個(gè)負(fù)數(shù)的金額,然后再做一個(gè)同樣的憑證,寫一個(gè)正數(shù),的金額就行,這種情況不涉及到以前的業(yè)務(wù)。
2022-11-03
你好,開具發(fā)票確認(rèn)收入,同時(shí)沖銷去年的未開票收入。申報(bào)時(shí),據(jù)實(shí)在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(一)》開具增值稅專用發(fā)票或開具其他發(fā)票欄次填列正數(shù),同時(shí)在未開具發(fā)票欄填列相應(yīng)的負(fù)數(shù).
2023-11-08
金額沒有變化的吧
2024-12-19
你好 ; 去年分錄怎么掛的。 我看看 。? ? 重新開票的金額與你無票收入金額一致嗎? ?去年報(bào)稅了嘛??
2021-09-14
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