你好!這個(gè)你應(yīng)該借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整
小規(guī)模企業(yè),沒有預(yù)交所得稅,4季度所得稅在21年1月份繳納,我12月沒有計(jì)提,21年1月份怎么做調(diào)整
12月份計(jì)提所得稅 借 1月份申報(bào)時(shí)繳納所得稅 一月份分錄怎么寫?
提問,一般納稅人,去年12月份預(yù)提了企業(yè)所得稅,今年1月份實(shí)際未繳納所得稅,該怎么做調(diào)整分錄
12月份預(yù)提的所得稅,但1月份實(shí)際無需繳納,調(diào)整分錄怎么寫。
12月份計(jì)提的企業(yè)所得稅實(shí)際繳納的多920元,1月份該怎么做賬?
老師,上個(gè)月開了專票,這個(gè)月初已報(bào)稅,通知我需要沖紅,請(qǐng)問下個(gè)月報(bào)稅時(shí)我怎么操作?填表幾轉(zhuǎn)出
老師您好,我公司外聘培訓(xùn)教員,他們不給我們代開增值稅發(fā)票,我按勞務(wù)給報(bào)了個(gè)稅,那這部分費(fèi)用能正常入賬嗎
老師,請(qǐng)問2025年的應(yīng)納稅所得額300萬(wàn)以下是5%稅率,超過300萬(wàn)的是指全部25%還是超出部分是25%的稅率呢?
老師您好,請(qǐng)問公司購(gòu)買了幾臺(tái)充電樁,提供充電服務(wù),公司外部車輛來充電后付費(fèi),需要發(fā)票,請(qǐng)問發(fā)票是開電費(fèi)還是什么其他的?謝謝
個(gè)人給我們公司做了一份可研性報(bào)告,45000元,是叫他個(gè)人去稅務(wù)大廳開票嗎?開什么發(fā)票?技術(shù)咨詢么?那45000的話我們要代扣代繳多少稅?
老師一般納稅人上個(gè)月開了專票,但是這個(gè)月要沖紅,但是稅已經(jīng)交了,請(qǐng)問下個(gè)月報(bào)這個(gè)月增值稅時(shí)怎么處理
企業(yè)之間無償借款,有沒有免征增值稅,免征企業(yè)所得稅的政策???
企業(yè)無償對(duì)外借款,增值稅視同利息收入,那企業(yè)所得稅也視同利息收入納稅嗎
居民企業(yè)直接投資于其他居民企業(yè)取得的股息、紅利等投資收益,免交企業(yè)所得稅。 這個(gè)投資有12個(gè)月以上的要求嗎
老師。外貿(mào)出口業(yè)務(wù),1、購(gòu)進(jìn)貨物進(jìn)項(xiàng)稅入帳是借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅?2、報(bào)關(guān)當(dāng)月做借:應(yīng)收出口退稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-出口退稅款?3、征退稅率都是13,上面的借貸余額對(duì)沖不?還是不管?4、先收到外匯是做預(yù)收不確認(rèn)收入嗎?5、報(bào)關(guān)費(fèi)發(fā)票只能普票或者轉(zhuǎn)票應(yīng)該轉(zhuǎn)出?外貿(mào)的購(gòu)進(jìn)費(fèi)用票不能抵扣是不是?
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未分配利潤(rùn)不用調(diào)整嗎
你好!以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候,要調(diào)整未分配利潤(rùn)
怎么調(diào)整,分錄怎么寫。
以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)是隨時(shí)都可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎,還是必須一年調(diào)整一次。
你好!是隨時(shí)可以都可以結(jié)轉(zhuǎn)的。 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
我12月份預(yù)提所得稅4萬(wàn),1月份未繳納,做的調(diào)整分錄是 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-4 貸:以前年度損益調(diào)整-4 是不是錯(cuò)了,因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)金額還是包含4萬(wàn)
老師我該怎么調(diào)賬
你好!你這個(gè)是金額寫的負(fù)數(shù)?
是負(fù)數(shù),是不是分錄錯(cuò)了?,F(xiàn)在未分配利潤(rùn)多4萬(wàn)。
你好!是對(duì)的了。你按負(fù)數(shù)是對(duì)的。增加了4萬(wàn)未分配利潤(rùn)
但是為什么資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)金額沒有減少
你好!應(yīng)該是增加啊。
12月份利潤(rùn)表利潤(rùn)為27.89 1月份利潤(rùn)表利潤(rùn)為33.47 1月份資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)金額應(yīng)該為27.89+33.47=61.36萬(wàn)元。 但是實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)總額出來的是65.35。正好多4萬(wàn)。這4萬(wàn)不應(yīng)該不顯示嗎
你好!不是。你12月份實(shí)際應(yīng)該是31.89,是因?yàn)槟愣嘤?jì)提了4萬(wàn),才是27.89的
那這個(gè)4萬(wàn),就一直在未分配利潤(rùn)里掛著嗎。
你好!是的。增加了這個(gè)利潤(rùn)金額