那我假如說(shuō)公司開(kāi)了普票那我跟開(kāi)專票做的分錄是不是一樣的呢

這個(gè)免稅只是普票部分哦，專票是不能免的。

那公司開(kāi)具的不免稅的發(fā)票分錄是不是和專票的分錄是一樣的呢

分錄都是一樣的處理啊，開(kāi)票都是確認(rèn)收入，同時(shí)要確認(rèn)增值稅只是免稅部分，你后面申報(bào)的時(shí)候就不用交，你再把這個(gè)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入就行了。

就是說(shuō)確認(rèn)增值稅已經(jīng)免稅把它轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入是這個(gè)意思嗎

對(duì)的對(duì)的，就是這個(gè)意思。

那假如這筆開(kāi)出去的發(fā)票是免稅的那我做分錄的時(shí)候不包含稅費(fèi)的話那我是要按照含稅總額這個(gè)數(shù)據(jù)來(lái)做這筆收入是嗎

沒(méi)有你開(kāi)發(fā)票，你還是要看正常開(kāi)有稅率的發(fā)票，不是說(shuō)可以開(kāi)免稅發(fā)票，只是說(shuō)你后面申報(bào)的時(shí)候可以不交稅。那你確認(rèn)收入還是按不含稅的金額去去。

好的，老師