老師你好，21年前任會(huì)計(jì)賬上有一筆購(gòu)買(mǎi)79萬(wàn)元的軟件，當(dāng)時(shí)計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)，發(fā)票也有，一直沒(méi)有提攤銷(xiāo)。當(dāng)時(shí)79萬(wàn)銀行給對(duì)方轉(zhuǎn)了56萬(wàn)，23萬(wàn)掛帳一直沒(méi)有給對(duì)方付。25年6月稅務(wù)局突然給我打電話讓把79的發(fā)票拿過(guò)去做解釋，問(wèn)題是這款軟件開(kāi)發(fā)了，不好用我公司當(dāng)時(shí)也沒(méi)用，56萬(wàn)對(duì)方不退，23萬(wàn)也沒(méi)有給他們付，就一直放到那了，請(qǐng)問(wèn)怎么能把這賬處理了？

母公司和子公司公用一個(gè)辦公場(chǎng)所，約到對(duì)半承擔(dān)房租費(fèi)用，但是物業(yè)只和母公司簽的合同，目前是母公司支付物業(yè)全部費(fèi)用并收取發(fā)票，子公司再向母公司支付50%，那怎么做賬合理？

老師，我想問(wèn)一下個(gè)人代開(kāi)房產(chǎn)租賃發(fā)票需要繳納什么稅？

老師，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款的下級(jí)明顯科目是同一個(gè)人，月末怎么賬務(wù)

老師，我們公司有個(gè)兼職的業(yè)務(wù)員，每次下單下兩個(gè)訂單，對(duì)內(nèi)是他下給我們公司的，一個(gè)是對(duì)外的，是他的客戶給我們下的單子，對(duì)內(nèi)價(jià)格可能1萬(wàn)，對(duì)外報(bào)價(jià)是2萬(wàn)，客戶把錢(qián)打給我們賬上以后，多出來(lái)的1萬(wàn)公司再分一半利潤(rùn)，另外5000算這個(gè)業(yè)務(wù)員的傭金，但是這個(gè)業(yè)務(wù)員的傭金從來(lái)沒(méi)發(fā)過(guò)，又用來(lái)抵他其他單子的款了，這種我應(yīng)該怎么做賬，我的收入應(yīng)該確認(rèn)多少

老師，想考稅務(wù)師，第一年建議備考哪兩門(mén)？

營(yíng)業(yè)執(zhí)照范圍外的采購(gòu)就計(jì)入其他應(yīng)付款嗎？打比方，我們是做肥料加工的，像包裝袋，桶這樣的包材就計(jì)入其他應(yīng)付嗎？ 我們采購(gòu)的設(shè)備，是計(jì)入固定資產(chǎn)…那為了服務(wù)于這個(gè)設(shè)備，比如采購(gòu)的一些管件，鋼管，閥門(mén)等，怎么入賬呢？？

小規(guī)模企業(yè)。收到一個(gè)點(diǎn)的普票劃算，還是13個(gè)點(diǎn)的專票，然后付對(duì)方八個(gè)點(diǎn)的錢(qián)劃算。

計(jì)算有錯(cuò)誤的工資表可以做賬并且申報(bào)嗎？就是工資表顯示有扣款50但是后面的實(shí)發(fā)金額沒(méi)有扣的，并且公司不打算改工資表，這樣是可以的嗎

企業(yè)所得稅年報(bào)繳納所得稅如何做賬