老師， 就是我去年有兩張成本票出了問題 然后稅務局讓我把成本票調增補稅 這次所得稅匯算清繳我把成本調增了 稅也補了 那我?guī)だ镌趺醋鲞@兩筆成本的分錄？
關鍵是這個成本是不是真實發(fā)生的呢？
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老師， 就是我去年有兩張成本票出了問題 然后稅務局讓我把成本票調增補稅 這次所得稅匯算清繳我把成本調增了 稅也補了 那我?guī)だ镌趺醋鲞@兩筆成本的分錄？
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老師，我們這邊是這個問題，兩年前會計暫估了一筆成本，現(xiàn)在稅務局查賬讓補交這筆暫估的所得稅，把暫估調整成收入，已經交了所得稅，會計分錄該怎么處理。
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你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會計分錄怎么做。（就是稅務局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補稅了100元（假設），交了2022企業(yè)所得稅100元。會計分錄是什么。
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你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會計分錄怎么做。（就是稅務局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補稅了100元（假設），交了2022企業(yè)所得稅100元。會計分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調整科目，改用什么科目。
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老師，你好！之前又計提成本，款項也沒支付的，現(xiàn)在發(fā)票來不了，所得稅匯算清繳納稅調增了，補交了所得稅，我賬務處理是不是也要把那筆計提的成本沖掉？（未支付出去，也不會在支付的）
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之前這個成本是假的，所以3月份做了匯算清繳，匯算清繳的時候，我已經把這部分成本調增，所得稅也補足了，但是不會寫分錄，21年寫的分錄是借:主營業(yè)務成本，貸:庫存現(xiàn)金
那就直接反記賬到12月份， 借：庫存現(xiàn)金 貸：主營業(yè)務成本
賬本都定了，現(xiàn)在是要調在今年3月份的賬里面
借：現(xiàn)金 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤