同學(xué):您好。年報要求的數(shù)據(jù)會比季報填的多一些,一些數(shù)據(jù)四舍五入的時候,差異1分錢正常。
我報企業(yè)所得稅時提示這個,營業(yè)收入和營業(yè)成本均為0,利潤是負數(shù)可以申報嗎?一、1.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”為:【-194,258.72】元; 2.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第1行“營業(yè)收入_本年累計金額”為:0元; 3.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第2行“營業(yè)成本_本年累計金額”為:0元; 4.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”不為0,但是營業(yè)收入和營業(yè)成本都為0,請確認是否準確填寫。
我司是小規(guī)模納稅人,季度預(yù)繳企業(yè)所得稅,2021年預(yù)繳企業(yè)所得稅1648.58元,銀行扣款和紙質(zhì)季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報表都是1648.58元,年度匯算清繳為何是1648.59元,多0.01元,都是同一個申報系統(tǒng),為何數(shù)據(jù)不一樣。 我檢查過匯算清繳的數(shù)據(jù),和利潤表一樣,沒有填錯。
老師,我匯算清繳因為有納稅調(diào)增部分(業(yè)務(wù)招待費,費,支付費用沒有發(fā)票等),導(dǎo)致需要補水,所得稅金額肯定和第四季度申報的財報和所得稅不一樣,一,需要去重新修改申報第四季度報表和所得稅嗎? 二,填匯算清繳前不是也要填財務(wù)報表-年報,這里面的數(shù)據(jù)也要根據(jù)企業(yè)所得稅申報表數(shù)據(jù)修改嗎?因為這個表是填在所得稅申報表前的,數(shù)據(jù)是按第四季度期末數(shù)填的。
老師好!小規(guī)模公司,我們在23年第三季度預(yù)交了所得稅3118.24元,現(xiàn)在申報企業(yè)匯算清繳,23年利潤總額5228.72是不是可以從前幾年彌補(前幾年都是虧損)現(xiàn)在在申報企業(yè)匯算清繳需填什么申請退回預(yù)交的所得稅3118.24元?
隔月沖紅發(fā)票賬務(wù)處理和稅務(wù)處理,客戶未抵扣
請問老師:哪個國稅條文中規(guī)定了:同一個合同不同的業(yè)務(wù)分別核算清楚,如果核算不清楚的按最高稅率?還是最低稅率核算?
你好!一般納稅人做房地產(chǎn)裝飾,預(yù)算稅負是多少,老師指導(dǎo)一下
個人工商年手機掃碼年報,總是出來基本信息高效經(jīng)營者不能為空,經(jīng)營者已經(jīng)有名字了
老師好,財務(wù)報表年報一定要跟第四季度財報一致嗎?小企業(yè)會計準則。第四季度財報錯了,然后年度財務(wù)報表改成正確的了,第四季度財報沒改,匯算清繳提示要跟第四季度財報一致,要不要管呢?
股東退出,股權(quán)轉(zhuǎn)讓給新進股東和股權(quán)轉(zhuǎn)讓交個稅,這兩個公司都用做賬嗎?應(yīng)該怎么做
老師:公司購入的創(chuàng)可貼和三七傷藥片計入什么科目
使用權(quán)資產(chǎn) 財務(wù)做賬系統(tǒng)沒有 怎么辦 快賬沒有啊
老師 匯算清繳現(xiàn)金流量表怎么填?不需要補退稅
老師,固定資產(chǎn)這里沒有享受優(yōu)惠的情況下,稅收金額和賬載金額一致就行,對嗎?謝謝
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那賬上和報表要怎么調(diào)這0.01元
同學(xué):您好。報上不用處理,直接申報即可,一分錢,稅務(wù)會減免掉的。 賬上:可以不用處理,也可以處理。 賬務(wù)處理: 借:以前年度損益調(diào)整 ? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? ? ? 貸:以前年度損益調(diào)整
我司用的是小企業(yè)會計準則,要用以前年度損益科目嗎?
同學(xué):您好。小企業(yè)會計準則直接用利潤分配-未分配利潤即可。 借:利潤分配-未分配利潤 ? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? ? ? 貸:利潤分配-未分配利潤