老師好，我們公司是做冷鏈物流運輸?shù)模举I了幾個溫控儀，就是放在車里面控制車內溫度的，分錄該寫下面哪一個呢？借：應付賬款 貸：銀行存款 還是寫 借：主營業(yè)務成本 貸：銀行存款 ？用哪一個比較合適？

老師好，我們是冷鏈物流運輸公司，買的溫控儀是放在車里監(jiān)測溫度的，所以溫控儀直接進成本，我本月付錢但是供應商是到下月才給我開發(fā)票，那我付錢的時候該怎么寫分錄

老師：是這樣的，我想咨詢一下，就是小規(guī)模那個勞務公司，他一個發(fā)放工資的一個分錄的問題，因為他的工資發(fā)放有點麻煩，就是他現(xiàn)在不是九月份嘛，他才發(fā)了七月份的工資，那我七月份是不是應該做計提對吧？然后八月份又開了票，所以我現(xiàn)在做的時候就有點迷糊了，七月份我做的分錄計提是借了工程施工貸應付職工薪酬-工人工資，那八月份就確認了收入之后，我應該是結轉成本的，但是他九月份才給我們把那個工人工資的錢打過來，我現(xiàn)在就是七八月，我就有點糊涂。

老師，我們是建筑勞務公司，6月份開出一筆發(fā)票30萬，是由總包直接打到農民工專戶里面的，發(fā)放到每個民工卡里面，但是忘記給他們把個稅扣下來，在7月屬期的時候我這邊申報個稅才發(fā)現(xiàn)有個稅500快，現(xiàn)在錢已經發(fā)放了，但是我們這邊個稅從公戶支付了，這個錢如果是公司承擔，可以嗎？分錄怎么做？企業(yè)所得稅前可以扣除嗎

老師，你好！我現(xiàn)在有個問題，想請教一下你，我們公司在做一個項目，然后從供應商那買了一些材料，但我們的材料還沒有付款，供應商也沒有給我們開發(fā)票，可是把這些材料從廠家運到工地上的運費我們1月份已經支付過了，運輸公司也開了發(fā)票給我們，我想問一下，我這筆運輸費應該怎么做賬？我想做到原材料里去，但材料的票和款都沒有，我做到管理費用里去吧，以后又不能結轉到主營業(yè)務成本里去了？