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老師:想確認(rèn)下去年已計提,但沒有銀行流水,發(fā)票開具日期是2022年3月的,可以在匯算清繳扣除嗎

2022-02-28 14:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-02-28 14:52

您好,您說的是具體的什么是具體的費用,然后這個費用的錢沒有支付出去嗎?有發(fā)票嗎?有發(fā)票是吧,我看著如果有發(fā)票的話,沒付錢的話,這個匯算清繳的時候不用扣除的。

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快賬用戶2454 追問 2022-02-28 14:57

老師,是餐飲業(yè)的原材料計提,就是今年3月份才開具的,然后也沒有銀行流水,這樣有發(fā)票也不能沖21年計提的數(shù)吧

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齊紅老師 解答 2022-02-28 15:04

你好,我不太明白你的意思,你的意思是去年你計提了費用了,但是沒來發(fā)票,發(fā)票今年來了,你可以把原來的計提給沖掉,然后重新把這個發(fā)票再做到賬里面,然后用利潤分配,未分配利潤就代替損益類科目。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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