一般納稅人如果需要繳納的,需要結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅。
小企業(yè)會計準則下,期末需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎?
老師,期末需要把增值稅銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
老師,沒期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,那需要計提增值稅嗎
老師,增值稅結(jié)轉(zhuǎn)可以年末一起合計結(jié)轉(zhuǎn)嗎?每月就做需要交的稅額計提?
老師: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 這筆分錄的摘要應(yīng)該是叫“期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅”,而不是叫“期末計提增值稅”吧?
老師為什么短期融資券得籌資成本比企業(yè)債券籌資成本低呢
老師,法人給公司轉(zhuǎn)賬備注什么合適?有人建議填投資款,這樣的話如何做賬?需要繳納印花稅嗎?
老師,請問2024年12月份計提了獎金80萬,但是實際發(fā)放獎金40萬,還有40萬獎金從財務(wù)賬上顯示還是貸方應(yīng)付職工薪酬,但是電子稅務(wù)局2024年匯算清繳時已經(jīng)把剩余的40萬獎金繳納了所得稅,就是財務(wù)賬上和報表上沒有把貸方的職工薪酬這40萬消掉,請問怎么消?
企業(yè)是屬于給教育培訓(xùn)類,客戶是醫(yī)院的專家代表,簽署項目服務(wù)內(nèi)有會務(wù)報銷(包含場租、餐費、住宿費、伴手禮),支付方式是企業(yè)直接打到個人,收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工,如果稅務(wù)問到的話,我說這是我們的市場推廣臨時人員,非為本企業(yè)雇工關(guān)系,為專家們組織線下的會議,所產(chǎn)生的合理支出費用進行報銷。單據(jù)及會議照片,簽到表都是真實發(fā)生的。我拿不定主意這樣說是否在邏輯上及稅務(wù)上能否行的通,有沒有風(fēng)險
老師,我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問題了,我們補繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受,稽查說不接受就要查賬,是主要查設(shè)計業(yè)務(wù)的那幾筆嗎?
老師我們接一個項目需要投標,是對方公司自己的投標網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財務(wù)報表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負債率超過100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計報告,老師這個出具審計報告,可以對2024年的財務(wù)報表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財務(wù)報表資產(chǎn)負債率做下調(diào)整說明,而不能修改2024年的財務(wù)報表是吧,哪位老師懂請詳細講下,審計可以對2024年報表做修改嗎
會計科目:應(yīng)交稅費的待抵扣進項稅和待認證進項稅是什么意思?有什么區(qū)別?
老師,有稅務(wù)局給公司退稅的情況么?為什么會退稅???
我們公司收購了別人的公司A(一個大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
嗯,就做這筆結(jié)轉(zhuǎn)是吧,這個結(jié)轉(zhuǎn)就是計提的意思吧,每期末需要計提哪些啊
你好,對的是的,除了增值稅的,其他的都可以計提,比如附加稅,房產(chǎn)稅,土地使用稅, 印花稅計提不計提都可以的,如果按月申報的話,建議還是計提。 企業(yè)所得稅如果按季度申報的,按季度來計提。
工資需要計提 折舊分攤需要按月做。
電子稅務(wù)局看需要繳納哪些稅,里面有的基本要計提,沒有的不用計提也不用繳納是吧,比如工會經(jīng)費
這些稅計提是:借,稅金及附加,貸,應(yīng)交?
你好,對的是的,在電子稅務(wù)局首頁搜稅種認定工會經(jīng)費的需要計提。
公司十多年都沒有交過這個呢老師
沒有繳納的,不需要做。
那老師那些計提的附加稅,下月繳納后的會計分錄是?
借應(yīng)交稅費城建稅,地方教育教育附加貸,銀行存款。
老師,我不做計提,支付了直接做一筆有什么影響呢
你好分錄是怎么做的?
借:應(yīng)交稅費 貸,銀存啊
你好,那你的應(yīng)交稅費一直有余額啦。
那計提和支付,分別做分錄 應(yīng)交稅費就平了嗎,什么原理呢老師
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費,借應(yīng)交稅費貸銀行存款 附加稅的分錄。
所有計提和支付的金額要保持一致吧,否則賬面上平不了是吧
好對的是的,需要一致的。