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你好,老師,我們這個月有85萬的留底稅額,我們有申請出口退稅,制造業(yè),出口了105萬稅額的貨物,這樣怎么算我們應(yīng)該交多少稅

2022-02-07 18:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-02-07 18:50

同學(xué)你好 這個看你們銷項

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快賬用戶5518 追問 2022-02-07 18:51

這個是怎么計算呢

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齊紅老師 解答 2022-02-07 18:54

進(jìn)項都有嗎 是外貿(mào)出口吧 這個就是退進(jìn)項

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快賬用戶5518 追問 2022-02-07 18:56

我們是制造業(yè)

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齊紅老師 解答 2022-02-07 19:03

你們是生產(chǎn)型出口退稅嗎

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同學(xué)你好 這個看你們銷項
2022-02-07
同學(xué)你好 這個腿的就是八十五萬
2022-02-10
可以啊,你就是按照小的金額退就行。
2022-10-13
您好,是退出口的退稅額2, 您好,1.先計算當(dāng)期應(yīng)納稅額為負(fù)才能退,當(dāng)期應(yīng)納稅額=當(dāng)期內(nèi)銷貨物銷項稅額-(當(dāng)期進(jìn)項稅額-當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額)-上期留抵稅額 2.出口貨物免、抵、退稅額=出口貨物離岸價*外匯人民幣牌價*出口貨物退稅率-免抵退稅額抵減額 3.當(dāng)?shù)?.項計算結(jié)果為正數(shù)時,不退稅; 當(dāng)?shù)?.項計算結(jié)果為負(fù)數(shù)時,要將第1.2.項計算結(jié)果的絕對值進(jìn)行比較,小者為當(dāng)期應(yīng)退稅額
2023-06-01
生產(chǎn)出口企業(yè)申請退稅的流程及相關(guān)規(guī)定如下: 一、退稅流程 資格備案 企業(yè)在首次申報出口退(免)稅時,應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提供相關(guān)資料進(jìn)行出口退(免)稅備案。 退稅申報 企業(yè)應(yīng)在貨物報關(guān)出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的各增值稅納稅申報期內(nèi)收齊有關(guān)憑證,向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報辦理出口貨物增值稅免抵退稅及消費稅退稅。 申報時需通過電子稅務(wù)局或退稅申報軟件提交相關(guān)退稅申請表及憑證資料,包括出口貨物報關(guān)單、增值稅專用發(fā)票等。 二、留抵稅額退稅方式 并非按月退稅 留抵稅額不是按月退給企業(yè)。一般情況下,企業(yè)需要在滿足一定條件時才能申請退還留抵稅額。 申請后審核退稅 當(dāng)企業(yè)符合留抵退稅條件時,可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請退還留抵稅額。稅務(wù)機(jī)關(guān)會對企業(yè)的申請進(jìn)行審核,審核通過后將留抵稅額退還給企業(yè)。 留抵退稅的條件通常包括連續(xù)六個月增量留抵稅額均大于零,且第六個月增量留抵稅額不低于 50 萬元等(具體條件可能因地區(qū)和政策調(diào)整而有所不同)
2024-10-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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