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公司11月建賬,11月進項稅150、銷項稅200 借:應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅 50 貸:應交稅費~未交增值稅50 12月份進項稅300 銷項稅250 不做轉出分錄 年底怎么轉平增值稅呢?

2022-02-05 08:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-02-05 08:59

借應交稅費應交增值稅銷項450 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅450 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅450 貸應交稅費應交增值稅進項450

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快賬用戶3302 追問 2022-02-05 09:29

應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅借方還有50呢?年底轉出未交增值稅是不是應該沒有余額???

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齊紅老師 解答 2022-02-05 09:30

轉出未交增值稅借方余額50表是留底 不需要做其他的 以后抵扣就可以

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快賬用戶3302 追問 2022-02-05 09:33

老師的意思是說轉出未交增值稅年底不一定余額為0對嗎?新來的財務經(jīng)理看我科目余額表,說轉出未交增值稅怎么還有余額呢。我就以為這個科目年底是沒有余額的!

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齊紅老師 解答 2022-02-05 09:33

是的 可以有余額的

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2022-02-05
你好,你可以結轉,也可以不用結轉的,這個看你們自己
2022-04-07
你好!對的,你的理解很對
2022-03-28
?同學,你好 分錄是不對的 最后一個分錄不對
2025-05-22
你好,同學,是這樣結轉的啊
2025-05-22
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