老師，我們公司的分公司A支付給物業(yè)的房租押金27831元，然后物業(yè)公司把這筆押金退給另外一個公司B了，A的總公司是B的股東，現(xiàn)在這個業(yè)務(wù)兩邊分別要怎么記賬呢？這筆押金需要B公司再退給A公司嗎

我公司與A公司有租賃合同（A公司是半公家的），現(xiàn)在這個房屋產(chǎn)權(quán)換成股頭公司，我司繼續(xù)續(xù)租，A公司將我司的押金直接轉(zhuǎn)給股頭公司，我司與股頭公司的租賃合同上顯示了押金，申請支付金額為租金，那么我這筆押金該如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢？

老師，公司付了一筆租金，金額較大，合同是和A公司簽的（A公司已停產(chǎn)不報稅），款付給了A公司股東個人戶，我們沒有取得發(fā)票，這部分費用想做賬，該如何處理好？

我接手這個公司，以前是A公司給他們付了租房押金，會計沒有做分錄，只做了房租的會計處理，后來房子提前退了，所有款已經(jīng)結(jié)清，發(fā)現(xiàn)賬上還顯示欠房東B的款，核對后發(fā)現(xiàn)是A公司墊付的押金，一開始就沒有體現(xiàn)押金，結(jié)算的時候又多了一筆押金出來，要怎么把負(fù)債從B公司調(diào)到A公司去呢(租房開始日期是去年）

2020年1月1日，A公司與B公司簽訂租賃合同，A公司從B公司租入一棟管理用辦公大樓。根據(jù)租賃合同的約定，辦公大樓的租賃期為10年，自合同簽訂之日算起，B公司有權(quán)在租賃期開始日5年以后終止租賃，但需向A公司支付2500萬元違約金；每年租金為5100萬元，于每年年初支付，如果A公司能夠在每年年初及時付款，則B公司給子減少租金100萬元的獎勵：租賃期到期后，A公司有權(quán)按照每年5000萬元續(xù)租5年；租賃結(jié)束移交辦公樓時，A公司需將辦公樓恢復(fù)至最初B公司交付時的狀態(tài)。同日，A公司向B公司支付第一年租金5000萬元。為獲得該項租賃，A公司向房地產(chǎn)中介公司支付傭金80萬元。A公司在租賃期開始時經(jīng)評估后認(rèn)為，其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權(quán)；預(yù)計租賃期結(jié)束辦公樓恢復(fù)最初狀態(tài)將發(fā)生成本120萬元。A公司無法確定租賃內(nèi)含利率，其增量借款年利率為6%。假定A公司均在每年年初及時支付租金，不考慮其他因素影響(1)判斷A公司租人辦公大樓的租賃期并說明理由。(2)計算2020年1月1日A公司租賃負(fù)債的初始入賬金額。(3)計算2020年1月1日A公司使用權(quán)資產(chǎn)的成本，并編制相關(guān)會計分錄。(4)計算A