老師，還是剛剛那個問題沒有問完，這個掛靠業(yè)務說是元月幾號就開票給對方，但是現(xiàn)在成本都沒開來，我也不想在12月份做暫估成本了，就把2021年度全部當成籌建期了，等到元月10日的樣子開票，因為這個一開始材料等費用掛靠方已經(jīng)自己支付給供應商了，那等發(fā)票來了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎？借：原材料，貸：應付賬款――供應商。借：應付賬款――供應商，貸：其他應付款――××股東嗎？，等收到收入后，我要付把這收入通過這個股東賬戶轉(zhuǎn)出去給掛靠方吧

老師，這個掛靠業(yè)務說是元月幾號就開票給對方，但是現(xiàn)在成本都沒開來，我也不想在12月份做暫估成本了，就把2021年度全部當成籌建期了，等到元月10日的樣子開票，因為這個一開始材料等費用掛靠方已經(jīng)自己支付給供應商了，那等發(fā)票來了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎？借：原材料，貸：應付賬款――供應商。借：應付賬款――供應商，貸：其他應付款――××股東嗎？，等收到收入后，我要付把這收入通過這個股東賬戶轉(zhuǎn)出去給掛靠方吧

老師好，公司經(jīng)營資金緊張，股東借入款金額很大，現(xiàn)在股東會代收、代付一些貨款，請問借入我掛賬在其他應付款-股東，股東代收貨款我確認收入就抵消股東借款就行了是嗎？需要什么附件，自己寫個收據(jù)嗎？股東代付的貨款，有他的支付憑證，請問老師委托代收代付可以做一個委托書嗎？是每筆都做還是一年做一次就行?，F(xiàn)在這種情況很多，他收到的錢不愿意交回來，因為他借給公司很多錢。

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內(nèi)賬好幾年都沒做過，而且發(fā)生的業(yè)務大多數(shù)都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉(zhuǎn)賬給公司，然后股東轉(zhuǎn)到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現(xiàn)在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉(zhuǎn)到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了

請問老師，之前在23年9月入賬的A股東投資款40000是由當時的母公司代收和代支付的，因為開票的問題現(xiàn)在銷貨方把款項退回母公司，母公司把這筆代收A股東的投資款40000打到了子公司賬戶，并由子公司支付給銷貨方，現(xiàn)在有兩個問題，第一是要怎么把之前入賬的投資款沖抵呀，不然根據(jù)銀行的數(shù)據(jù)就重復入賬了，第二是對于銷貨方的40000款項直接紅沖嗎？