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您好,老師,我們2021年匯算清繳的時(shí)候,把2020年的暫估踢出去了,調(diào)增繳納了所得稅費(fèi)用,賬面上怎么處理?

2022-01-18 11:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-01-18 11:01

您好 請(qǐng)問(wèn)單位用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

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快賬用戶9180 追問(wèn) 2022-01-18 11:10

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

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齊紅老師 解答 2022-01-18 11:12

借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅檢查調(diào)整 借:營(yíng)業(yè)外支出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅檢查調(diào)整 借:營(yíng)業(yè)外支出-滯納金 貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2022-01-18 11:12

借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅檢查調(diào)整 繳納的時(shí)候 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅檢查調(diào)整 借:營(yíng)業(yè)外支出-滯納金 貸:銀行存款

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快賬用戶9180 追問(wèn) 2022-01-18 11:23

你確定你說(shuō)的是認(rèn)真的?

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齊紅老師 解答 2022-01-18 11:38

抱歉 實(shí)在對(duì)不起 我回復(fù)錯(cuò)地方了 應(yīng)該這樣寫分錄 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款

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您好 請(qǐng)問(wèn)單位用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
2022-01-18
您好,同學(xué),您們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)吧,用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)代理之前的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,反向沖減憑證,
2022-01-18
您好 請(qǐng)問(wèn)暫估的時(shí)候分錄怎么寫的
2021-03-11
借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:未分配利潤(rùn)
2023-05-23
若后期也不會(huì)來(lái)票,也不支付,需要賬務(wù)處理
2023-05-23
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