就是我本年是盈利的，但是如果是彌補(bǔ)之前的虧損是虧的，現(xiàn)在報(bào)季度的企業(yè)所得稅我是按照虧損報(bào)還是盈利報(bào)

你好，按照今年的利潤(rùn)表盈利的申報(bào)

系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彌補(bǔ)的，然后不用交稅的

我報(bào)表是盈利的，這個(gè)月要上稅嗎？彌補(bǔ)要到5月份年終才會(huì)彌補(bǔ)

你好，彌補(bǔ)要到5月份年終才會(huì)彌補(bǔ)，那這個(gè)月申報(bào)要交稅了

那就存在到時(shí)候要退稅嗎？

就存在到時(shí)候要退稅，是的

不可以先計(jì)提5月份再繳納嗎

可以是可以，但是稅務(wù)局系統(tǒng)要交稅的

好的老師，一般納稅人，存在預(yù)交的增值稅以及附加稅，這些科目是設(shè)置在應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)科目還是設(shè)置在應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目

設(shè)置在應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目

好的，老師。結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄怎么做呀