不是應(yīng)收賬款

那你是用了什么科目

當(dāng)時(shí)入賬的分錄借方是管理費(fèi)用，貸方是庫(kù)存現(xiàn)金，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票收到了，打算入賬抵扣，是不是需要先把多記的管理費(fèi)用沖掉

借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：以前年度損益調(diào)整

錢沒(méi)多付，只是當(dāng)時(shí)管理費(fèi)用多記了，應(yīng)記的進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)記，現(xiàn)在怎么沖賬

錢沒(méi)多付？？？那你當(dāng)時(shí)的管理費(fèi)用是怎么確定的？

比如說(shuō)我當(dāng)時(shí)付了一筆6萬(wàn)的廣告費(fèi)，我做的分錄是借銷售費(fèi)用6萬(wàn)，貸方是銀行存款6萬(wàn)，其中這里面有幾百塊是進(jìn)項(xiàng)稅額，我當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)做，6萬(wàn)塊錢全部記入銷售費(fèi)用，現(xiàn)在發(fā)票收到認(rèn)證抵扣，那我這筆調(diào)賬的分錄怎么做？

你這個(gè)是說(shuō)增值稅啊 借：增值稅 貸：以前年度損益調(diào)整

那之前多記的那部分銷售費(fèi)用不需要沖掉嗎？我只做這一筆分錄就可以了

那個(gè)是去年的啊，你不是都結(jié)賬了嗎

有跨年還有沒(méi)跨年的

沒(méi)跨年的怎么做

借：增值稅 貸：管理費(fèi)用

但是費(fèi)用類科目期末都沒(méi)余額，是不是不能從貸方?jīng)_，只能在借方紅沖

那你不是說(shuō)是今年的，怎么會(huì)沒(méi)有余額？

沒(méi)一期不都是要結(jié)轉(zhuǎn)到本期損益，不就沒(méi)余額了

對(duì)啊，那你這一期也是沒(méi)有余額了

你這個(gè)是說(shuō)增值稅啊 借：增值稅 貸：以前年度損益調(diào)整，那這個(gè)以前年度損益調(diào)整能在借方用紅字沖銷嗎？