如果以前有虧損，直接轉(zhuǎn)入未分配利潤后，未分配利潤虧損金額減少

不在利潤表上、一直在計(jì)提所得稅額這里

這個(gè)是你的記賬軟件吧！你去年12月底有沒有做分錄 借本年利潤 貸利潤分配未分配利潤

已經(jīng)做過本能利潤轉(zhuǎn)結(jié)了、報(bào)表利潤是正的、稅務(wù)局可以彌補(bǔ)虧損、所以才會(huì)這樣

你看下你的科目余額表，本年利潤科目有沒有余額，這個(gè)跟所得稅報(bào)表沒有關(guān)系，財(cái)務(wù)軟件問題。這個(gè)分錄一般是計(jì)提本年利潤科目余額的所得稅。如果您年末將本年利潤全部轉(zhuǎn)入未分配利潤了，這里應(yīng)該顯示0

平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤是將收入費(fèi)用轉(zhuǎn)入本年利潤，年底都需要將本年利潤余額轉(zhuǎn)入未分配利潤

老師你看一下

小可愛，看看本年利潤科目

然后給我看看你做完后的財(cái)務(wù)報(bào)表

如果利潤表沒問題，科目余額表表沒問題，就不用點(diǎn)計(jì)提所得稅費(fèi)用的生成憑證操作了，這個(gè)操作不是必須做的。

晚點(diǎn)我再看下本年利潤科目、現(xiàn)在在外面、我知道計(jì)提所得稅生成憑證不是每個(gè)月必點(diǎn)的、以前每季度可能會(huì)有一點(diǎn)點(diǎn)利潤、每次有利潤在申報(bào)所得稅的時(shí)候上面金額和利潤表很準(zhǔn)、還有附加增值稅之類的、現(xiàn)在這個(gè)利潤總額帶到第二年了、上面計(jì)提所得稅生成憑證就不準(zhǔn)了、是這個(gè)意思

嗯嗯，因?yàn)闄诶麧櫡峙浔?，是有做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)的呢，這個(gè)計(jì)提分錄一般設(shè)置都是按本年利潤計(jì)提企業(yè)所得稅，您先查科目余額和報(bào)表，然后看公式設(shè)置情況

還有就是您是不是1月份做的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)，本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)要放在12月份做。 這樣才能保證本年利潤年初沒有余額，本年度不會(huì)有發(fā)生額，

是這個(gè)嗎、本年利潤是89141、但是電子稅務(wù)局有彌補(bǔ)虧損7萬多、所以第四季度只交了一點(diǎn)點(diǎn)所得稅、沒交稅的利潤總額就帶到今年1月份了、是這樣一個(gè)情況

你一定分錄沒有問題，12月份年底本年利潤確實(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了。財(cái)務(wù)報(bào)表的問題，跟稅務(wù)局要不要彌補(bǔ)以前年度虧損沒有關(guān)系呢，這個(gè)一般都是軟件設(shè)置的問題。因?yàn)楸灸昀麧櫲绻磕甓际墙Y(jié)轉(zhuǎn)的，那就是每年的當(dāng)期發(fā)生額都是本年的。而利潤分配以前有虧損您將本年盈利結(jié)轉(zhuǎn)過去利潤分配盈利和虧損會(huì)自動(dòng)對沖，最后顯示的是實(shí)際的企業(yè)經(jīng)營所得。