你好,學員,要增加這個科目的
老師,固定資產(chǎn)每月累計折舊是不是填企業(yè)所得稅申報表要有一個遞延所得稅負債。
固定資產(chǎn)一次加速折舊的原值是80000,但是當期的利潤總和只有七萬,那么我在賬里面體現(xiàn)的遞延所得稅負債是按照80000*所得稅稅率計提,還是按照賬里面的利潤總額計提遞延所得稅負債呢?
老師,企業(yè)會計準則做500萬一次性加速折舊時,可以不用遞延所得稅負債科目嗎?直接做管理費用累計折舊,然后后期再做所得稅報表上納稅調(diào)增。
老師,企業(yè)有固定資產(chǎn)一次性折舊加速折舊,做了遞延所得稅負債科目,但是報財報時,電子稅務局核的小企業(yè)會計準則,里面沒有遞延所得稅負債一項,那資產(chǎn)負債表的遞延所得稅金額填哪里呢?
老師,想咨詢下,之前有做分錄遞延所得稅負債(固定資產(chǎn)申報一次性折舊,賬上分4年折舊產(chǎn)生的差異),現(xiàn)在每季度交企業(yè)所得稅需要怎樣沖減。
精準三肖嗎,本人需要,真的假的免費
統(tǒng)計平臺報的數(shù)據(jù),1-5月利潤總額低于1-4月的,因4月為預估數(shù)偏高,應該怎么解釋合適?
從關聯(lián)公司購買一批生產(chǎn)設備,需要做哪些盡調(diào),如何知道那些資產(chǎn)有沒有被抵押?在哪里查?
老師好,會計封面要蓋公章嗎?憑證包角需要改會計私章嗎
老師好!請教您,公司注銷后,公司的銀行基本戶如果不去辦理注銷,時間長了是否會自動注銷呢?謝謝老師!
.目的:練習企業(yè)所得稅的計算。2.資料:某工業(yè)企業(yè)為居民企業(yè),202x年度發(fā)生經(jīng)營業(yè)務如下:全年取得產(chǎn)品銷售收入5600萬元,發(fā)生產(chǎn)品銷售成本4000萬元;其他業(yè)務收入800萬元,其他業(yè)務成本694萬元;取得購買國債的利息收入40萬元;繳納非增值稅銷售稅金及附加300萬元;發(fā)生管理費用760萬元,其中新技術的研究開發(fā)費用60萬元、業(yè)務招待費用70萬元;發(fā)生財務費用200萬元;取得直接投資其他居民企業(yè)的權(quán)益性收益34萬元(已在投資方所在地按15%的稅率繳納了所得稅);取得營業(yè)外收入100萬元,發(fā)生營業(yè)外支出250萬元(其中含公益捐贈38萬元)。3.要求:計算該企業(yè)202x年應納的企業(yè)所得稅。
地址變更,在電子稅務局上面沒有先變更主管稅務機關,直接操作了了變更退稅機關,這個有影響嗎
老師,個人代開一個3300,的和2萬9的發(fā)票上多少稅
想問下老師這個第一行,養(yǎng)老保險繳費基數(shù)怎么算,之前問的老師是說按當年的工資標準比如一個員工的繳費基數(shù)就是1*4227*12/月=50724,這個50724就是一個人繳費基數(shù),是這樣算的嗎?
統(tǒng)計云平臺B203表財務月報,上月預估的數(shù)據(jù)比本月實際出的報表數(shù)還高,提交審核時需說明原因?這個應該怎么解釋合適呢?
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老師,我們財務軟件用的是企業(yè)會計準則,有這個科目,現(xiàn)在報財報資產(chǎn)負債表,表里沒遞延所得稅負債這項,但是資產(chǎn)負債表里有這個數(shù)據(jù)
老師在嗎?
那么報表放在其他非流動負債里面