老師麻煩你幫我分析下專題三，第三小題問遞延所得稅余額，后面答案我畫橫線處，怎么理解？ 2016年確認的遞延所得稅資產(chǎn)為何是200*12.5%+200*25%=75萬元，2017、2018、2019也是類似算的，為什么會這樣 題中有說三免三減半的政策，這個意思不是說2014年-2016年免征，2017-2019減半征收，怎么在算一年會有兩個稅率？

請問老師，暫免的3.4條與不征的1-3意思有什么區(qū)別？考試我怎么區(qū)分，暫免還是不征

老師、請問一下： 1、采購入庫單與其他入庫單的區(qū)別，發(fā)生什么業(yè)務(wù)應(yīng)該做采購入庫單與其他入庫單。 2、銷售出庫單與材料出庫單，還有其他出庫單有什么卻別，發(fā)生什么業(yè)務(wù)需要用到這三種單據(jù)。 3、還有費用分割單是什么意思、在發(fā)生什么業(yè)務(wù)類型需要用到

請問老師，如何區(qū)分即征即退對應(yīng)的進項稅呢？區(qū)分不出來怎么辦？有什么好的計算方法嗎？我們垃圾發(fā)電企業(yè)本來是想增量留底退稅的，但因為與即征即退二選一。所以選擇了即征即退。是近期才選擇的即征即退。2020年6月垃圾進廠，2021年10月才正式運行的。

老師，教個問題，我們新成立了一家小規(guī)模，減按1%繳納增值稅，然后因為季度收入不超過三十萬，免征增值稅，賬上把1%免征部分計入了營業(yè)外收入，但是增值稅申報表上系統(tǒng)算的免征增值稅是按3%[破涕為笑]這樣會導(dǎo)致免征額有2%的稅差，請問下怎么處理合適