請問老師，上期期末留抵稅額4.4萬，但是上期某一貨物因管理不善丟失，導(dǎo)致本期進項稅轉(zhuǎn)出6萬。賬務(wù)怎么處理，這1.6差我在本期補繳嗎？

購進原材料一批取得增值購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票價款300萬元，耗用其中價值100萬元的原材料用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購入的一批原材料損毀，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進行了進項稅額抵扣。當(dāng)月進料加工耗用的保稅進口料件金額100萬元，上期期末留底稅額6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元。出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。請問當(dāng)期應(yīng)納稅額為多少？

購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款300萬元，耗用其中價值100萬元的原材料，用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購物的一批原材料損毀，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進行了進項稅額抵扣。當(dāng)月進料加工耗用的保稅進口料件金額100萬元。上期期末留底稅額6萬元，本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元，出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。我的問題是，當(dāng)期應(yīng)納稅額怎么算，我不會

購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款300萬元，耗用其中價值100萬元的原材料，用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購物的一批原材料損毀，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進行了進項稅額抵扣，當(dāng)月進料加工耗用的保稅進口料件金額100萬元，上期期末留底稅額6萬元，本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元，出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。我的問題是，當(dāng)期應(yīng)納稅額怎么算，我不會

購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款300萬元，耗用其中價值100萬元的原材料，用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購物的一批原材料損毀，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進行了進項稅額抵扣，當(dāng)月進料加工耗用的保稅進口料件金額100萬元，上期期末留底稅額6萬元，本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元，出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。當(dāng)期應(yīng)退稅額怎么算，可以列出過程嗎？