老師，收到以前年度的發(fā)票，17，18年的，進(jìn)賬可以扣除嗎？ 成本是不是不可以扣除了？
公司以前年度費(fèi)用未取得發(fā)票,當(dāng)年匯算清繳時(shí)未扣除,發(fā)票今年才取得,該筆費(fèi)用還能扣除,根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局給與企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額若干稅務(wù)處理問(wèn)題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第15號(hào))規(guī)定:"第六條根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》的有關(guān)規(guī)定,對(duì)企業(yè)發(fā)現(xiàn)以前年度實(shí)際發(fā)生的、按照稅收規(guī)定應(yīng)在企業(yè)所得稅前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企業(yè)做出專項(xiàng)申報(bào)及說(shuō)明后,準(zhǔn)予追補(bǔ)至該項(xiàng)目發(fā)生年度計(jì)算扣除,但追補(bǔ)確認(rèn)期限不得超過(guò)5年." 1、可以扣除,但前提是必須到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行專項(xiàng)申報(bào)及說(shuō)明后準(zhǔn)予追補(bǔ)至該項(xiàng)目發(fā)生年度計(jì)算扣除.
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)跨年的發(fā)票，可以到第二年稅前扣除嗎？例如日期是2020年的發(fā)票，可以放到2021年去做稅前扣除嗎？
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現(xiàn)在取得18年的成本票，成本肯定不能扣除了？進(jìn)賬可以抵扣嗎？
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收到以前年度的發(fā)票，17，18年的，進(jìn)賬可以扣除嗎？ 成本是不是不可以扣除了？
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老師，收到以前年度的發(fā)票，17，18年的，進(jìn)賬可以扣除嗎？ 成本是不是不可以扣除了？
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老師，今年暫估的成本，發(fā)票次年匯繳前收到，可以稅前扣除嗎？該怎么做賬？發(fā)票日期是次年的，可以嗎？
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計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的分錄怎么寫？最好確認(rèn)不能收回，又怎么結(jié)轉(zhuǎn)壞賬準(zhǔn)備
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請(qǐng)問(wèn)農(nóng)業(yè)公司賣農(nóng)藥，肥料是開(kāi)免稅發(fā)票嗎，平時(shí)農(nóng)產(chǎn)品是開(kāi)的免稅發(fā)票
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10月雙休應(yīng)出勤是22天還是18天
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老師 你好 個(gè)體餐飲火鍋店 這個(gè)消費(fèi)明細(xì)里面有抽紙 蘸料 不同價(jià)格鍋底 肉類 菜類 飲料 酒水 做收入時(shí) 是不是都要分開(kāi)？收到的每天消費(fèi)單子 我怎么登記？進(jìn)來(lái)的相對(duì)應(yīng)的以上菜品等都直接入成本么？
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老師 殘保金不計(jì)入稅金及附加嗎
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老師那些稅種不可以抵扣成本
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內(nèi)賬，公司補(bǔ)繳離職員工社保，單位部分是100元公司承擔(dān)，個(gè)人部分是50元，但是個(gè)人部分收不回來(lái)，也是公司承擔(dān)，做賬是計(jì)提借管理費(fèi)用—單位社保100，貸應(yīng)付職工薪酬-社保100，支付時(shí)是借應(yīng)付職工薪酬—單位社保100，營(yíng)業(yè)外支出-個(gè)人部分公司交50，貸銀行存款150，這樣可以嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)下我們是一般納稅人，和水泥廠簽了個(gè)裝卸合同，這個(gè)稅點(diǎn)是6%嗎？我們老板說(shuō)只是勞務(wù)外包了，可以按5%差額來(lái)交稅是嗎？
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你好！問(wèn)一下如果以前的舊公司沒(méi)申報(bào)過(guò)個(gè)稅了，工會(huì)經(jīng)費(fèi)可不填寫吧
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請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在申請(qǐng)嵌入式軟件即征即退，除了軟著證書外，還需要測(cè)試報(bào)告嗎
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從企業(yè)所得稅的角度來(lái)看,根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局公告2011年第34號(hào)第六條規(guī)定,"企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用,由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證,企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí),可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時(shí),應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證."根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第15號(hào)第六條規(guī)定,"根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》的有關(guān)規(guī)定,對(duì)企業(yè)發(fā)現(xiàn)以前年度實(shí)際發(fā)生的、按照稅收規(guī)定應(yīng)在企業(yè)所得稅前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企業(yè)做出專項(xiàng)申報(bào)及說(shuō)明后,準(zhǔn)予追補(bǔ)至該項(xiàng)目發(fā)生年度計(jì)算扣除,但追補(bǔ)確認(rèn)期限不得超過(guò)5年."因此,該企業(yè)當(dāng)年度該項(xiàng)業(yè)務(wù)因未于匯算清繳期內(nèi)取得發(fā)票,不得稅前扣除;日后取得發(fā)票若不超過(guò)追補(bǔ)確認(rèn)期限的,準(zhǔn)予追溯至所屬年度扣除.也就是說(shuō),超過(guò)5年的發(fā)票,相應(yīng)成本費(fèi)用不得從企業(yè)所得稅前扣除.
這邊建議是跟稅管員聯(lián)系一下