實(shí)際金額就按你實(shí)際計(jì)算的金額填寫(xiě)。

但是，我之前咨詢你們平臺(tái)，有個(gè)老師說(shuō)，賬上金額不能按我暫估金額入賬。

那你賬上的金額，最后是準(zhǔn)確算出的金額嗎？

老師，我問(wèn)題里寫(xiě)得很清楚，2021年12月是暫估入賬，金額不準(zhǔn)，準(zhǔn)確的數(shù)到2022年2月才能計(jì)算出來(lái)，那時(shí)候，2021年第四季度企業(yè)所得稅都申報(bào)完了。

2022年2月才發(fā)2021年12月工資 實(shí)際發(fā)放數(shù)也是按2022年2月發(fā)的數(shù)填寫(xiě)嗎？

對(duì)，實(shí)際金額肯定是按照你實(shí)際發(fā)放的金額填寫(xiě)。

那賬載金額填哪個(gè)？2021年12月暫估還是2022年算出來(lái)要計(jì)提的那個(gè)準(zhǔn)確數(shù)？

你如果2022年算出來(lái)計(jì)提的那個(gè)數(shù)兒是準(zhǔn)確的，而且已經(jīng)做到賬上了，就按照這個(gè)計(jì)提的數(shù)填。

2022年2月算出來(lái)都到2022年2月賬套了，2021年12月早就結(jié)賬了，也沒(méi)法入到2021年賬套了。

那你這個(gè)如果是12月份工資的話，你記在二月份的話，所屬期呢，就是2022年嗎。

有沒(méi)有調(diào)整到2021年的報(bào)表呢？

因?yàn)槲覀?021年12月工資只能暫估，計(jì)算不出來(lái)，等2022年計(jì)算出來(lái)再發(fā)放，我只是問(wèn)問(wèn)企業(yè)所得稅匯算清繳2021年工資帳載金額到底是按暫估還是按照2022年計(jì)算的真實(shí)的數(shù)填寫(xiě)？

沒(méi)有調(diào)整2021年的報(bào)表

帳載金額肯定你是按你賬上的金額來(lái)。

賬載金額不按照你12月末賬上來(lái)，不就跟你帳對(duì)不上嗎？

那就是工資賬載金額按2021年12月暫估的數(shù)入賬 對(duì)吧？

對(duì)因?yàn)槟阗~上就是這個(gè)數(shù)，肯定就填寫(xiě)這個(gè)數(shù)。

說(shuō)錯(cuò)了 那就是企業(yè)所得稅匯算清繳工資賬載金額按2021年12月暫估的數(shù)入賬 對(duì)吧？

對(duì)，帳載金額就是你12月份賬上的數(shù)。

好的 但是你們另一個(gè)同事 讓我按照2022年計(jì)算出來(lái)的 應(yīng)該計(jì)提的那個(gè)準(zhǔn)確數(shù)填寫(xiě) 我有點(diǎn)搞不清楚了

你直接按照你計(jì)算好以后填的跟你那個(gè)帳數(shù)據(jù)不對(duì)了，肯定是不行的。

好的 謝謝

你很有耐心