老師，我司是貿(mào)易有限公司。銷售貨物要開13%稅率的發(fā)票（附帶貨物購銷合同，送貨單）。另外，工人工資，那對應(yīng)部分的安裝服務(wù)或工程服務(wù)發(fā)票，開具9%稅率的發(fā)票（附帶安裝合同，不用送貨單）。所以13%貨物和9%服務(wù)發(fā)票要分開開具。所以是有2份合同：貨物購銷合同和安裝合同。 有的老師這么說，要2份合同，但我認(rèn)為這是一個工程來的，那合同就只要一份吧，我13%發(fā)票和9%發(fā)票分開開具就好，合同不用弄銷售貨物合同和安裝合同兩份，就一份銷售合同，合同內(nèi)容里面寫有包安裝就好。
你好，同學(xué)，你在合同里面寫明貨物的金額是多少，然后安裝金額是多少就可以了
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職稱：注冊會計師2025-05-1308:44已經(jīng)確認(rèn)過收入增加了利潤了，但是你之前分紅了嗎？是不是沒有分？200的應(yīng)收已經(jīng)確認(rèn)收入，也分過紅了
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你好老師，坐標(biāo)山東，甲公司持股A公司股份100%，注冊資金300萬，未實際繳納，現(xiàn)在甲公司將A公司股份轉(zhuǎn)讓給乙公司，按照300萬轉(zhuǎn)讓，請問甲、乙公司各需要繳納哪些稅金呢，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢
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開餐飲公司如果是自己的房產(chǎn)，交房產(chǎn)稅和土地使用稅的稅率是多少
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免退稅關(guān)于報關(guān)單，要進項發(fā)票，銷售發(fā)票商品名稱，規(guī)格型號。數(shù)量單價一致是嗎？免抵退稅有這個要求嗎
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免退稅，國內(nèi)購進材料直接賣出國外，進項發(fā)票不抵扣，免抵退稅，國內(nèi)采購材料加工后賣出進項發(fā)票可以抵扣是嗎
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您好老師，個人獨資企業(yè)控股一家公司，年底收到股息紅利，需要交個稅，除了被控股企業(yè)代扣代繳個稅，個獨可以自行申報繳納嗎
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老師好，4月重新建帳套，1-3月的損益類年累計數(shù)我應(yīng)該怎么做，比如其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)支出都有2級科目，我是把每個月的都算出來再做嗎
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老師你好，應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅，是記在三欄明細(xì)賬里嗎，還是記在其他的明細(xì)賬呢
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啥意思，老師，關(guān)鍵200已經(jīng)確認(rèn)過收入，等于確認(rèn)過利潤啊，也分過紅啊現(xiàn)在只有銀行1000和應(yīng)收200，做未分配利潤1200這難道不是重復(fù)增加分紅利潤了嗎齊紅官方答疑老師職稱：注冊會計師2025-05-1308:34你好對的可以分紅只要確定你之前剩余的資金是利潤就行
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住宿費專票可以抵扣嗎
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兼營行為有兩種情況：一是一項銷售行為中有銷售兩種以上不同稅率的服務(wù)或銷售兩種以上不同稅率的貨物的行為，例如，既有設(shè)計資質(zhì)也有建筑資質(zhì)的企業(yè)與發(fā)包方簽訂的總承包合同中，有設(shè)計服務(wù)（6%的增值稅稅率）和建筑服務(wù)（11%的增值稅稅率），就是兼營行為，分別納稅，而不是混合銷售行為。二是發(fā)生兩項以上的銷售行為，每項銷售行為之間就是兼營行為。例如，某既有銷售資質(zhì)又有安裝資質(zhì)的設(shè)備廠家與設(shè)備購買方簽訂一份銷售合同，只發(fā)生銷售設(shè)備的行為，而沒有對其銷售的設(shè)備提供安裝收費。但是該設(shè)備廠家為購買其設(shè)備的客戶提供了安裝該客戶從別的廠家購買的設(shè)備，簽訂一份安裝合同，則該既有銷售資質(zhì)又有安裝資質(zhì)的設(shè)備廠家就是發(fā)生了兼營
有人說真正的兼營行為是這個，你那是同一批，說到底還是混合銷售繳13%稅率。
實踐中如何判斷“一項銷售行為”還是“兩項銷售行為”，一般是以簽訂一份合同就認(rèn)定為“一項銷售行為”，簽訂兩份合同就叫“兩項銷售行為”，如果一份合同中分別注明銷售貨物和銷售服務(wù)的價格，也認(rèn)定為一份銷售合同，就認(rèn)定為混合銷售行為。那我們是一份合同，不太好。
你要判斷你這個安裝是否是這個工程所必須的，是否只有你們能做的？
如果是的話，他就是一項單獨的安裝服務(wù)
而不是銷售附帶的
安裝是我們賣給客戶風(fēng)管，然后提供安裝服務(wù)或工程服務(wù)，肯定是這個工程必須的不安裝你怎么用。還有風(fēng)管安裝是我司提供的附帶服務(wù)
如果是安裝附帶的，那你就只能按13%開票
有文件依據(jù)嗎
你要判斷你這個安裝是否是這個工程所必須的，是否只有你們能做的？什么意思，不太懂
根據(jù)《增值稅暫行條例實施細(xì)則》第五條規(guī)定:一項銷售行為如果既涉及貨物又涉及非增值稅應(yīng)稅勞務(wù),為混合銷售行為.除本細(xì)則第六條的規(guī)定外,從事貨物的生產(chǎn)、批發(fā)或者零售的企業(yè)、企業(yè)性單位和個體工商戶的混合銷售行為,視為銷售貨物,應(yīng)當(dāng)繳納增值稅;其他單位和個人的混合銷售行為,視為銷售非增值稅應(yīng)稅勞務(wù),不繳納增值稅.