幫我看一下這個(gè)賬要怎么處理

2021-12-25 17:53

齊紅老師

職稱：注冊會計(jì)師；財(cái)稅講師

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2021-12-25 18:06

同學(xué)，你好上月借管理費(fèi)用100 貸銀行存款100 正確的分錄是什么？

快賬用戶2101 追問 2021-12-25 18:38

借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付

齊紅老師解答 2021-12-25 18:46

11月做調(diào)整分錄借銀行存款100 貸其他應(yīng)付款100 12月做借其他應(yīng)付款100 貸銀行存款100

快賬用戶2101 追問 2021-12-25 19:02

這樣銀行對不上了她是做完賬再調(diào)整銀行余額

齊紅老師解答 2021-12-25 19:59

11月先調(diào)賬，余額變200，12月付款，余額是100，你先修改了看結(jié)果

快賬用戶2101 追問 2021-12-25 21:34

我們領(lǐng)導(dǎo)教我用以前年度損益調(diào)整對嗎

齊紅老師解答 2021-12-25 21:36

你這個(gè)不是費(fèi)用出問題，是其他應(yīng)付款掛成銀行存款，不應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整

快賬用戶2101 追問 2021-12-25 23:16

老師我覺得您挺專業(yè)的，我再問一個(gè)問題我們是一般納稅人，稅是給外帳做的，我們做內(nèi)賬，我們沒有做進(jìn)項(xiàng)也沒有做銷項(xiàng)，就知道這個(gè)月增值稅多少，因?yàn)槭峭鈳つ沁厛?bào)，所以他們告訴我增值稅多少，款是到下個(gè)月扣，我這個(gè)月怎么計(jì)提增值稅呢

齊紅老師解答 2021-12-26 09:15

1.內(nèi)帳的增值稅處理，建議不設(shè)進(jìn)項(xiàng)稅/銷項(xiàng)稅,不設(shè)置應(yīng)交稅費(fèi)“科目,將進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅計(jì)入成本和收入,交的增值稅直接做費(fèi)用處理； 2.增值稅業(yè)務(wù)的正規(guī)處理方法，就是我們平日的外賬的做法，但在實(shí)際工作中，經(jīng)常有不交稅的材料采購、銷售，并且最終按外賬應(yīng)交的增值稅與內(nèi)賬核算的不符的情況，為了使企業(yè)老板或企業(yè)管理者看的懂這些增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅/銷項(xiàng)稅與企業(yè)賬務(wù)處理的關(guān)系，就出現(xiàn)了為其編制企業(yè)內(nèi)帳報(bào)表的情況； 3.建議在內(nèi)賬處理時(shí)，不管是含稅與不含稅，進(jìn)項(xiàng)全部計(jì)入采購成本，銷項(xiàng)全部計(jì)為收入，不設(shè)應(yīng)交增值稅科目核算。月末，根據(jù)外賬應(yīng)交的增值稅計(jì)入營業(yè)稅金及附加。 4.簡單的說：在內(nèi)賬里，將增值稅視同營業(yè)稅做賬務(wù)處理就可以了。借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi) 下個(gè)月借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

快賬用戶2101 追問 2021-12-26 09:23

好的謝謝老師的回答我很滿意這個(gè)回答

齊紅老師解答 2021-12-26 10:16

不客氣，沒問題的話五星好評喲

同學(xué)，你好上月借管理費(fèi)用100 貸銀行存款100 正確的分錄是什么？

2021-12-25

重啟電腦試試看行不行

2022-11-19

是誰給客戶開票的呢

2020-06-05

1.取現(xiàn) 借：現(xiàn)金1000 貸：銀行存款1000 2.收貨款借：銀行存款2500 貸：應(yīng)收賬款2500 3.出差借款借：其他應(yīng)收款800 貸：現(xiàn)金800

2022-09-20

你好，首先，你這個(gè)表里存在這么幾個(gè)問題，第一，長期待攤費(fèi)用出現(xiàn)負(fù)數(shù)，這個(gè)可能是由于你攤銷的時(shí)候多攤銷了，可以沖減多攤銷部分；第二，應(yīng)付職工薪酬為負(fù)數(shù)，原因可能是你前期少計(jì)提職工薪酬，實(shí)際發(fā)放金額大于計(jì)提金額，可以不計(jì)提職工薪酬；第三，其他應(yīng)付款為負(fù)數(shù)，這個(gè)可以調(diào)整到其他應(yīng)收款，這樣報(bào)表會好看些。還有一點(diǎn)，第一個(gè)表上的未分配利潤應(yīng)該是和第二個(gè)表上的凈利潤是一致的，你這個(gè)是有差額的，可以看上你賬務(wù)處理上是不是有什么問題。

2020-08-26

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