甲公司為增值稅一般納稅企業(yè)，增值稅稅率為13％，材料采用實(shí)際成本進(jìn)行日常核算。該公司2018年9月30日“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目的借方余額為20000元，該借方余額均可從下月的銷項(xiàng)稅額中抵扣。10月份發(fā)生如下涉及增值稅的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）購(gòu)買原材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為100000元，增值稅額為13000元，公司已開出承兌的商業(yè)匯票。該原材料已經(jīng)入庫(kù)。⑵用庫(kù)存商品分配股利，該批商品的成本和計(jì)稅價(jià)格均為400000元，應(yīng)交納的增值稅額為52000元。⑶銷售產(chǎn)品一批，銷售價(jià)格為500000元（不含增值稅額），實(shí)際成本為390000，提貨單和增值稅專用發(fā)票已交購(gòu)貨方，貨款尚未收到。該銷售符合收入確認(rèn)條件。⑷建造集體福利設(shè)施領(lǐng)用材料一批，該批原材料實(shí)際成本為200000元，應(yīng)由該批原材料負(fù)擔(dān)的增值稅額為26000元。⑸月末盤虧原材料一批，該批原材料的實(shí)際成本為300000元，增值稅額為39000元。（該進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣）⑹用銀行存款交納本月的增值稅47000元。⑺月末將本月應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅科目。（要求列出計(jì)算
你好題目要求做什么⊙?⊙？？
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小規(guī)模個(gè)稅可以報(bào)零申報(bào)嗎？
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方老師說只要講義的題會(huì)了過中級(jí)沒問題，是不是真的？梁老師也說把解題密碼的題搞懂搞會(huì)了過中級(jí)沒問題，肖媽媽說把500題的題搞懂過中級(jí)沒問題，也不知道是不是真的。。?？偢杏X這里的題簡(jiǎn)單了，做了。。。中級(jí)考試難不難啊
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老師我們是服務(wù)公司，能給個(gè)人就是自然人開普票嗎？服務(wù)費(fèi)
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臨時(shí)工工資兩個(gè)月結(jié)算一次工資，那就是兩個(gè)月報(bào)一次勞務(wù)報(bào)酬個(gè)稅嗎
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老師，請(qǐng)問管理生產(chǎn)的廠長(zhǎng)的工資是計(jì)入到管理費(fèi)用還是制造費(fèi)用中呢
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我單位執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。想請(qǐng)問老師我單位是做船舶設(shè)計(jì)和船舶技術(shù)服務(wù)的企業(yè)，現(xiàn)在我單位已開專業(yè)技術(shù)服務(wù)類發(fā)票，但是未履行完合同，不得確認(rèn)收入會(huì)計(jì)科目和分錄怎么做？因銷售合同未履行完畢，也就是這個(gè)項(xiàng)目部分委托別家單位做的服務(wù)成本也不能入成本（發(fā)票已收，對(duì)方提早開）會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)分錄怎么做？謝謝老師
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老師我們事供應(yīng)鏈公司，我們買進(jìn)的材料再賣出去，要不要進(jìn)入庫(kù)存商品，要進(jìn)，庫(kù)存商品的輔助核算需要哪些
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公司收到房租發(fā)票，需要交印花稅嗎？
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老師好，一般納稅人，老板拿來一張專票報(bào)銷是移動(dòng)通信設(shè)備*電話手表，這張專票是不是最好不要做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣認(rèn)證？
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收據(jù)上蓋的公章可以嗎
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編制會(huì)計(jì)分錄和（7）問要有計(jì)算過程
1借原材料100000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13000 貸應(yīng)付票據(jù)113000
2.借應(yīng)付股利452000 貸庫(kù)存商品400000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅52000
3借應(yīng)收賬款565000 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入500000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅65000
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本390000 貸庫(kù)存商品390000
4.借應(yīng)付職工薪酬226000 貸原材料200000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出26000
5借待處理財(cái)產(chǎn)損益339000 貸原材料300000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出39000
6借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（已交增值稅）47000 貸銀行存款47000
7本月應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 52000+65000-（13000-26000-39000）-47000=122000 借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅122000 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅122000
老師，不用減去題目里借方余額20000元嗎？
不要的這事本月的哦
好的，謝謝老師
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