分包是清包工3的稅率

分包預(yù)繳增值稅260000/1.03*0.03=7572.82 城建稅7572.82*0.07=530。10 教育費附加7572.82*0.03=227.18 地方教育費附加7572.82*0.02=151.46 企業(yè)所得稅260000/1.03*2/1000=504.85 印花稅260000*3/10000=78 總包預(yù)繳增值稅(290000-260000)/1.09*0.02=550.46 然后參照上面的對應(yīng)計算其他稅種

那這種情況，分包開的專票給總包，總包可以抵扣嗎

分包開的專票給總包，總包可以抵扣

好的，謝謝老師

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問！！

我在總包預(yù)交稅款時忘記了減去分包款再預(yù)交，這種多預(yù)交了稅款可以申請退稅嗎

這種要留抵扣以后的銷項稅額?

不能申請退稅嗎

您機構(gòu)所在地有很多進項稅額嗎

我們是掛靠總包的

您做的一般計稅項目 收到了分包發(fā)票 對嗎

我是個人掛靠總包的，總包把勞務(wù)分包給勞務(wù)公司的，相當于總包和勞務(wù)公司對于我個人都是掛靠的，預(yù)交稅款是我預(yù)交的，預(yù)交總包時就沒有減去勞務(wù)分包金額

那您銷項稅額-進項稅額-預(yù)繳稅額是負數(shù)？

現(xiàn)在就是多預(yù)交了稅款

您多預(yù)繳了 那這個項目總體都是多了稅額么？ 因為這要回機構(gòu)所在地申報的 一般納稅人是銷項-進項-預(yù)繳的 如果您只有勞務(wù)的3%跟預(yù)繳的2%根本就沒有多 還要補稅的

老師的意思是總包方可以按26萬全部來抵扣嗎？沒有明白老師的意思