哦哦好的

前面還有一點(diǎn)資料沒發(fā)不過也差不多了……

現(xiàn)在就是比較需要分錄……

不好意思一會打給你

哦哦木事

1借應(yīng)收賬款192100 貸主營業(yè)務(wù)收入170000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅22100

借主營業(yè)務(wù)成本112000 帶庫存商品112000

2.借原材料80000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)10400 帶銀行存款90400

3.借銀行存款162000 帶貸交易性金融資產(chǎn)-成本54000 投資收益108000

4@借銀行存款293800 貸主營業(yè)務(wù)收入260000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅33800

借主營業(yè)務(wù)成本113800 貸庫存商品113800

5.借應(yīng)付票據(jù)32000 貸銀行存款32000

6.借原材料40800 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)5304 貸預(yù)付賬款46104

7.借固定資產(chǎn)20000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2600 貸銀行存款22600

8.借工程物資4000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)520 貸銀行存款4520

9.借長期借款72000 貸銀行存款72000

10借固定資產(chǎn)清理16000 累計(jì)折舊184000 貸固定資產(chǎn)200000

借固定資產(chǎn)清理400 貸銀行存款400

借銀行存款678 貸固定資產(chǎn)清理600 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅78

借營業(yè)外支出15800 貸固定資產(chǎn)清理15800

11@借應(yīng)收票據(jù)81360 貸主營業(yè)務(wù)收入72000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅9360

借主營業(yè)務(wù)成本52960 貸庫存商品52960

12.借長期借款80000 貸銀行存款80000

13.借銀行存款20000 貸應(yīng)收票據(jù)20000

14借短期借款80000 應(yīng)付利息3200 帶銀行存款83200

15.借應(yīng)付職工薪酬357000 貸銀行存款35700

16.借生產(chǎn)成本264000 制造費(fèi)用18240 管理費(fèi)用83400 銷售費(fèi)用27360 貸應(yīng)付職工薪酬393000

17借銀行存款280000 貸預(yù)收賬款280000

18.借財(cái)務(wù)費(fèi)用10150 貸應(yīng)付利息10150

19.借制造費(fèi)用51200 管理費(fèi)用12800 貸累計(jì)折舊64000

20.借生產(chǎn)成本152000 制造費(fèi)用8000 貸原材料160000

21.借銀行存款128800 貸應(yīng)收賬款128800

22.借銷售費(fèi)用17160 貸銀行存款17160

23.借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（已交增值稅）30000 貸銀行存款30000

24.借預(yù)付賬款8000 貸銀行存款8000

25.應(yīng)收賬款期末結(jié)存是 551600+192100-128800=614900 計(jì)提614900*0.1=61490 補(bǔ)提61490-55160=6330

借資產(chǎn)減值損失6330 貸壞賬準(zhǔn)備6330

26.制造費(fèi)用金額合計(jì)是 18240+8000+51200=77440 借生產(chǎn)成本77440 貸制造費(fèi)用77440