因為現(xiàn)在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應(yīng)該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

老師。 我們是小規(guī)模納稅人。 現(xiàn)在在做去年10-12月的帳。12最后是不是必須年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤？ 現(xiàn)在本年利潤在貸方實際虧損的。如果結(jié)轉(zhuǎn)后。 今年5月納稅調(diào)增的時候需要扣除40萬無發(fā)票的成本，那到時候現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤怎么處理？

老師，我去年本年利潤有18萬沒結(jié)轉(zhuǎn)，到今年4月份的時候才結(jié)轉(zhuǎn)的，但我在看總賬的時候，4月份之前本年利潤余額減去上年18萬就得到今年利潤了，可是4月份我把上年的18萬轉(zhuǎn)到利潤分配后，今年的利潤就不知道該怎么算了，比如:本年利潤貸方10萬，借方5萬，余額該是5萬吧，單總賬的本年利潤余額就是5+18=23萬，到底該怎么去算

老師您好，1.本年利潤是每月月末結(jié)轉(zhuǎn)還是年末結(jié)轉(zhuǎn)，還是都可以？2.如果每個月末結(jié)轉(zhuǎn)是不是要在總賬上設(shè)個本年利潤科目，明細上還設(shè)個本年利潤科目嗎？3.是否還要設(shè)個未分配利潤？4.如果本月本年利潤借方余額，如何做利潤分配的分錄？5.如果不是每月結(jié)轉(zhuǎn)利潤，是不是該怎么辦就怎么辦？

老師好，我是房產(chǎn)公司的，18年接手的會計，從2018年到2021年，年末沒都將本年利潤科目結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配一未分配利潤科目，現(xiàn)在該怎么辦？4月份將之前的余額結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？