老師俺公司是建筑公司，有的純勞務(wù)工地開3個點的專票，這部分還有區(qū)分嗎

你好，有一般計稅項目和簡易計稅項目？?

對的，出勞務(wù)是開3%的發(fā)票的

你好，那就需要按收入比例計算可以抵扣的進項稅額。

老師那是按照，按照全面的收入比例，還是當(dāng)月的收入比例

你好，是按照全面的收入比例

老師，按照全面的收入比例，計算進項是嗎，假如截止到今天開了3%的發(fā)票10萬，9%的發(fā)票40萬，買車的進項是5萬，能抵扣的進項=40/(10+40)*9，這樣算對嗎

老師我又打錯了，是按照全年的收入對嗎

你好，后面乘以的5萬，而不是9萬啊?

好的謝謝老師了，乘以5，就對了是吧

你好，是的，是這樣的

老師如果5萬進項其中有1萬不能抵扣，但是發(fā)票認(rèn)證平臺我的把這5萬都認(rèn)證了，然后把1萬的進項做進項稅轉(zhuǎn)出，老師給我寫下分錄謝謝了

你好 5萬 借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）5萬，??貸：應(yīng)付賬款等科目 1萬的進項做進項稅轉(zhuǎn)出 借：庫存商品或原材料?，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

老師俺買的是汽車，這轉(zhuǎn)出的1萬的進項稅記到固定資產(chǎn)里面嗎 借，固定資產(chǎn)_汽車1萬 貸，應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進項稅1萬 老師我這樣做對嗎

你好，買的是汽車，那轉(zhuǎn)出的分錄就是 借：固定資產(chǎn)?，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

老師做剛你發(fā)的分錄，這次業(yè)務(wù)增值稅的分錄就截止了吧，不需要結(jié)轉(zhuǎn)進項稅了吧

你好，需要根據(jù)銷項，進項，進項稅額轉(zhuǎn)出情況做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理的?

老師，假如這個月的話是銷項稅的話是10萬，進項稅是8萬，然后有1萬的進項稅額轉(zhuǎn)出，那這個月這個增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的話應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？麻煩老師給寫下具體的分錄，謝謝老師了，非常感謝