這邊是小規(guī)模的，不存在抵扣是，就是想問(wèn)一下怎么做分錄。如果后期不給我們開(kāi)的話，按照我這邊支付的來(lái)就借貸不平啊

你好，因?yàn)槟銈兊挚鄣氖瞧髽I(yè)所得稅。

你們是查賬征稅的嗎？

查驗(yàn)征收呢

查賬征稅的影響你們抵扣企業(yè)所得稅。

我不是很明白

支付了100，對(duì)方給你開(kāi)了80，這20塊錢(qián)的成本費(fèi)用不允許抵扣企業(yè)所得稅，是這個(gè)意思，你賬上還是按照100來(lái)做成本費(fèi)用。

我想問(wèn)一下分錄，我還沒(méi)有涉及到抵扣企業(yè)這些

好，借管理費(fèi)用，貸銀行存款100，按照你支付的來(lái)做。

好的老師，那實(shí)際金額比發(fā)票金額多的話要入財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎？

好，可以的，也可以放到營(yíng)業(yè)外收入。

好的，謝謝老師，那剛剛發(fā)票金額比實(shí)際金額少的話可以做營(yíng)業(yè)外支出嗎？