我都認(rèn)證抵扣了，他們沒有辦法紅沖，只有我開紅字信息表給他們，但是發(fā)票對(duì)方一定要退回的

你已經(jīng)認(rèn)證入賬，你不退回，你開紅字申請，他開負(fù)數(shù)發(fā)票就可以了

作廢才是發(fā)票必須退回，沖紅對(duì)方已經(jīng)入賬不退回

老師，我不退他發(fā)票，他不給錢

他這沒有理由 相關(guān)法律明確規(guī)定了，你這種不可能退發(fā)票的 具體文件號(hào)你可以咨詢一下你當(dāng)?shù)?2366，提供文件號(hào)給他 他們會(huì)計(jì)自己沒搞清楚政策才會(huì)這種無理由索要發(fā)票

恩好的老師，老師那我更正20年年報(bào)和匯算清繳報(bào)表的話，簡單點(diǎn)理解是不是成本減少補(bǔ)交企業(yè)所得稅

對(duì)的，就是補(bǔ)繳納所得稅就可以了

老師，那我賬上分錄要怎么做，去年做的分錄是另一個(gè)會(huì)計(jì)做的是這樣的

老師，這是去年收到發(fā)票做的分錄

這個(gè)是去年財(cái)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄

這是我今年接手之后結(jié)轉(zhuǎn)的工程施工和工程結(jié)算的分錄

已收到負(fù)數(shù)發(fā)票，做相反的分錄沖銷就可以呀。

做賬還是一樣的，就是發(fā)票的金額是負(fù)數(shù)，所以說你分錄的金額也是負(fù)數(shù)。

老師，不需要通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嘛

不用，你這個(gè)是收到負(fù)數(shù)發(fā)票，不是屬于差錯(cuò)更正，不用通過這個(gè)科目，可以直接用你當(dāng)年正常的課。

老師，你看我這個(gè)做的分錄對(duì)嘛

其他的都沒有問題，我沒有看明白你那個(gè)三和四為什么要做兩次？

你既然轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)，成本就不用以前年度損益調(diào)整。

老師，那我調(diào)整報(bào)表繳納的企業(yè)所得稅這個(gè)到時(shí)候怎么做賬

你后面已經(jīng)對(duì)所得稅做出了處理啊，你后面的調(diào)整，你放到了以前年度損益調(diào)整，同時(shí)調(diào)整了應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅，你后面就不用再做處理。

老師第幾筆分錄，那我是不是做重復(fù)了

就是第二筆和第三筆，這兩個(gè)都是關(guān)于成本的處理，你只需要做一個(gè)就行了，不用兩個(gè)都做

你轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本，你就不用調(diào)整以前年度損益調(diào)整。

好的老師，其他的分錄有錯(cuò)誤的嘛