您好，小規(guī)模納稅人季度45萬(wàn)的收入可以免稅所得稅100萬(wàn)，按2.5征稅。小規(guī)模納稅人季度45萬(wàn)的收入免征增值稅，7 你好，小規(guī)模納稅人。營(yíng)業(yè)收入季度45萬(wàn)免征增值稅，企業(yè)所得稅100萬(wàn)以內(nèi)按2.5征稅

你好，自己養(yǎng)殖的養(yǎng)殺了賣羊肉，是免征增值稅的，不存在進(jìn)項(xiàng)抵扣的問題。

1，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，應(yīng)付職工薪酬 借，應(yīng)付職工薪酬 貸，銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)～個(gè)稅 2，借，其他貨幣資金 其他應(yīng)收款 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

一、模型假設(shè) 假設(shè)牛的購(gòu)買價(jià)格、養(yǎng)殖成本、銷售價(jià)格等在養(yǎng)殖周期內(nèi)保持相對(duì)穩(wěn)定，不考慮市場(chǎng)價(jià)格的大幅波動(dòng)。 養(yǎng)殖過程中的死亡率控制在一定合理范圍內(nèi)，假設(shè)為 [X]%。 投資資金在養(yǎng)殖周期內(nèi)均勻投入，不考慮資金的時(shí)間價(jià)值。 育肥周期固定為 [X] 個(gè)月，從購(gòu)入 800 斤的牛到養(yǎng)至 1400 斤。 二、成本測(cè)算 牛的采購(gòu)成本：根據(jù)市場(chǎng)行情，假設(shè)每頭 800 斤的牛采購(gòu)價(jià)格為 [P1] 元，預(yù)計(jì)采購(gòu)牛的數(shù)量為 [Q1] 頭，則采購(gòu)總成本 = [P1] × [Q1]。 養(yǎng)殖場(chǎng)地租賃及建設(shè)成本：在通遼、赤峰或遼寧選擇合適的場(chǎng)地，假設(shè)租賃費(fèi)用為每年 [R1] 元，場(chǎng)地建設(shè)費(fèi)用（包括牛舍、圍欄等）一次性投入為 [C1] 元，按養(yǎng)殖周期 [X] 個(gè)月分?jǐn)偟矫總€(gè)月的成本為 ([R1] / 12 %2B [C1] / [X])。 飼料成本：牛在育肥階段，假設(shè)每月每頭牛的飼料費(fèi)用為 [F1] 元，養(yǎng)殖周期為 [X] 個(gè)月，則每頭牛的飼料總成本 = [F1] × [X]，總飼料成本 = [F1] × [X] × [Q1]。 人工成本：公司目前有 5 - 7 人，假設(shè)平均每人每月工資為 [W1] 元，考慮到北京平臺(tái)持股公司繳納社保等費(fèi)用，每人每月總?cè)斯こ杀緸?[W2] 元。則每月人工總成本 = [W2] × [員工人數(shù)]，養(yǎng)殖周期內(nèi)人工總成本 = [W2] × [員工人數(shù)] × [X]。 醫(yī)療防疫成本：每頭牛在養(yǎng)殖周期內(nèi)的醫(yī)療防疫費(fèi)用預(yù)計(jì)為 [M1] 元，則總醫(yī)療防疫成本 = [M1] × [Q1]。 其他成本：包括水電費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)等，假設(shè)每頭牛在養(yǎng)殖周期內(nèi)的其他成本為 [O1] 元，則總其他成本 = [O1] × [Q1]。 總成本 = 牛的采購(gòu)成本 %2B 養(yǎng)殖場(chǎng)地租賃及建設(shè)成本 %2B 飼料成本 %2B 人工成本 %2B 醫(yī)療防疫成本 %2B 其他成本 三、收入測(cè)算 假設(shè)育肥后每頭 1400 斤的牛銷售價(jià)格為 [P2] 元，扣除死亡率 [X]% 后，實(shí)際可銷售的牛數(shù)量為 [Q1] × (1 - [X]%)。 則銷售收入 = [P2] × [Q1] × (1 - [X]%)。 四、利潤(rùn)測(cè)算 利潤(rùn) = 銷售收入 - 總成本 五、數(shù)據(jù)需求清單 牛的采購(gòu)單價(jià) [P1] 及預(yù)計(jì)采購(gòu)數(shù)量 [Q1]。 養(yǎng)殖場(chǎng)地租賃費(fèi)用 [R1] 及建設(shè)費(fèi)用 [C1]。 每月每頭牛的飼料費(fèi)用 [F1]。 員工人數(shù)及每人每月工資 [W1]，社保等附加費(fèi)用比例。 每頭牛在養(yǎng)殖周期內(nèi)的醫(yī)療防疫費(fèi)用 [M1]。 每頭牛在養(yǎng)殖周期內(nèi)的水電費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)等其他成本 [O1]。 育肥后每頭 1400 斤牛的預(yù)計(jì)銷售價(jià)格 [P2]。 預(yù)計(jì)的牛死亡率 [X]%。 育肥周期 [X] 個(gè)月。 六、模型敏感性分析 考慮到市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、養(yǎng)殖成本變化等因素，對(duì)模型中的關(guān)鍵參數(shù)（如牛的采購(gòu)價(jià)格、銷售價(jià)格、養(yǎng)殖成本等）進(jìn)行敏感性分析，觀察這些參數(shù)變化對(duì)利潤(rùn)的影響程度，以便為公司決策提供更全面的參考。 以上財(cái)務(wù)模型是一個(gè)初步的框架，在實(shí)際應(yīng)用中，需要根據(jù)公司的具體情況和獲取的詳細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整和完善。

增值稅 銷售自產(chǎn)鴨及鴨蛋等免稅，申報(bào)時(shí)將免稅銷售額填主表第 12 欄 “其他免稅銷售額”，填《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》對(duì)應(yīng)農(nóng)業(yè)免稅代碼及銷售額。登錄電子稅局按引導(dǎo)操作申報(bào)。 企業(yè)所得稅 從事養(yǎng)鴨所得免稅。登錄電子稅局，報(bào)送財(cái)報(bào)后，在預(yù)繳申報(bào)表填營(yíng)收等數(shù)據(jù)，在減免稅欄填減免稅額申報(bào)。 印花稅 無(wú)應(yīng)稅合同無(wú)需繳；有則按合同金額和稅率算稅，登錄電子稅局對(duì)應(yīng)模塊填計(jì)稅金額申報(bào)。