合同總價100萬的話，不含稅金額是90萬，已開發(fā)票可抵扣的進(jìn)項稅39000元，全部抵完還差45000元，成本已提供30萬，還差成本50萬的話，現(xiàn)在還需要開具什么發(fā)票，開具多少發(fā)票？

某商場為增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生如下交易事項:1.銷售貨物并開具增值稅專用發(fā)票的，發(fā)票注明金額和稅額合計金額分別為100萬元、13萬元;開具普通發(fā)票的，價稅合計為135.6萬元;未開具發(fā)票銷售貨物，價稅合計收取150萬元，其中45萬元是銷售糧食、食用油的金額。2.8月賒銷一批貨物，8月25日發(fā)貨;合同約定9月20日收款22.6萬元(價稅合計)，當(dāng)日實(shí)際收到15萬元，余款至9月末尚未收到。3.9月采購貨物取得專用發(fā)票注明金額和稅額合計分別為150萬元、18.3萬元。其中一批月餅發(fā)給職工做福利，已知該批月餅采購時取得的專用發(fā)票注明金額、稅額為1萬元、0.13萬元。4.有一批食品因管理不善霉?fàn)€變質(zhì)，已知該批食品為3月前購進(jìn)，適用稅率13%，賬面成本為2萬元，已抵扣進(jìn)項稅額。5.將一批文具贈送給希望小學(xué)。該批文具賬面成本為0.8萬元，當(dāng)月平均售價為1.1萬元(不含稅)。求該商場9月的銷項稅額、進(jìn)項稅額和應(yīng)納稅額。

某商場為增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生如下交易事項:1.銷售貨物并開具增值稅專用發(fā)票的，發(fā)票注明金額和稅額合計金額分別為100萬元、13萬元;開具普通發(fā)票的，價稅合計為135.6萬元;未開具發(fā)票銷售貨物，價稅合計收取150萬元，其中45萬元是銷售糧食、食用油的金額。2.8月賒銷一批貨物，8月25日發(fā)貨;合同約定9月20日收款22.6萬元(價稅合計)，當(dāng)日實(shí)際收到15萬元，余款至9月末尚未收到。3.9月采購貨物取得專用發(fā)票注明金額和稅額合計分別為150萬元、18.3萬元。其中一批月餅發(fā)給職工做福利，已知該批月餅采購時取得的專用發(fā)票注明金額、稅額為1萬元、0.13萬元。4.有一批食品因管理不善霉?fàn)€變質(zhì)，已知該批食品為3月前購進(jìn)，適用稅率13%，賬面成本為2萬元，已抵扣進(jìn)項稅額。5.將一批文具贈送給希望小學(xué)。該批文具賬面成本為0.8萬元，當(dāng)月平均售價為1.1萬元(不含稅)。求該商場9月的銷項稅額、進(jìn)項稅額和應(yīng)納稅額。

某商場為增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生如下交易事項:1.銷售貨物并開具增值稅專用發(fā)票的，發(fā)票注明金額和稅額合計金額分別為100萬元、13萬元;開具普通發(fā)票的，價稅合計為135.6萬元;未開具發(fā)票銷售貨物，價稅合計收取150萬元，其中45萬元是銷售糧食、食用油的金額。2.8月賒銷一批貨物，8月25日發(fā)貨;合同約定9月20日收款22.6萬元(價稅合計)，當(dāng)日實(shí)際收到15萬元，余款至9月末尚未收到。3.9月采購貨物取得專用發(fā)票注明金額和稅額合計分別為150萬元、18.3萬元。其中一批月餅發(fā)給職工做福利，已知該批月餅采購時取得的專用發(fā)票注明金額、稅額為1萬元、0.13萬元。4.有一批食品因管理不善霉?fàn)€變質(zhì)，已知該批食品為3月前購進(jìn)，適用稅率13%，賬面成本為2萬元，已抵扣進(jìn)項稅額。5.將一批文具贈送給希望小學(xué)。該批文具賬面成本為0.8萬元，當(dāng)月平均售價為1.1萬元(不含稅)。求該商場9月的銷項稅額、進(jìn)項稅額和應(yīng)納稅額。

(2021年）某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，貨物適用增值稅稅率13%,2021年3月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(1）銷售貨物，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額200萬元，暫未收到貨款；(2）購進(jìn)貨物支付價稅合計90萬元，取得注明稅率13％的增值稅專用發(fā)票；支付運(yùn)費(fèi)價稅合計2萬元，取得一般納稅人運(yùn)輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票；(3）月末盤點(diǎn)庫存材料時發(fā)現(xiàn)，上月購進(jìn)且已計算抵扣進(jìn)項稅額的免稅農(nóng)產(chǎn)品（未納入核定扣除范圍）發(fā)生非正常損失，已知損失的農(nóng)產(chǎn)品成本為80萬元（含一般納稅人運(yùn)輸企業(yè)提供的運(yùn)輸服務(wù)成本1.5萬元）:(4）轉(zhuǎn)讓2015年購入的商鋪，取得價稅合計1000萬元，商鋪原購人價為500萬元，該企業(yè)選擇簡易計稅辦法(5）期初留抵進(jìn)項稅額5萬元。已知：該企業(yè)當(dāng)月購進(jìn)項目的增值稅專用發(fā)票均已申報抵扣。要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題。（要求：寫出計算過程）1．業(yè)務(wù)（2）可抵扣進(jìn)項稅額是多少萬元？2．業(yè)務(wù)（3）應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額多少萬元？3．業(yè)務(wù)（4）應(yīng)繳納增值稅多少萬元？4．該企業(yè)3月應(yīng)繳納增值稅多少萬元？