我這個情況不是預(yù)收，如果是預(yù)收，我感覺你那個分錄是沒有問題的，但是我是開了發(fā)票應(yīng)收這第一個分錄，我怎么做呀？ 還有就是那個主營業(yè)務(wù)成本的結(jié)轉(zhuǎn)的時候，就是主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)，是從施工成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？

還有就是說我沒有收到那些發(fā)票，關(guān)于成本的發(fā)票，然后我就直接那個暫估嗎，暫估到直接暫估成本呢，還是先說我，比如說我已經(jīng)知道大概的數(shù)據(jù)，只是沒有發(fā)票，比如說我那個沙子，石子這些屬于原材料，嗯材料，比如說我先是預(yù)估到材料兒里，原材料兒里，再從原材料兒轉(zhuǎn)到成本里，還是您直接預(yù)估成本，這一點兒我不太明白

還有就是關(guān)于您寫的第二個憑證完，就是工程完工結(jié)算時，您這個指的完工結(jié)算是這個工程，這個合同的工程所有都結(jié)束了之后，您做的完工結(jié)算還是您指的，就是說我每到該結(jié)算的期間，比如說合同，我規(guī)定了我完成這個工程量的20%，我就可以來結(jié)算這一部分費用，您這個工程結(jié)算指的是哪一部分？

同學(xué)你好 是一個道理 你把預(yù)收做成應(yīng)收就行了 主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)，是從施工成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

，就是當(dāng)我已開具發(fā)票未收到款的時候，我這個憑證應(yīng)該如何做

借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項

那我要是發(fā)生購買了材料，或者是發(fā)生人工費，嗯，那如果夠材料的話，我是不是先過一下兒原材料這個科目，然后從原材領(lǐng)用的時候再轉(zhuǎn)到這個工程施工成本里，然后人工費就可以直接進(jìn)施工成本，人工成本里。

就是說在我開具發(fā)票的時候，我就是借應(yīng)收貸收入，然后帶銷項稅對吧？那您下邊兒寫的那個月末，我再確認(rèn)收入成本那科那個憑證，我怎么寫呀？ 我需要在成本就是施工成本進(jìn)行歸集，從這個歸集完了之后轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，需要做這一步嗎？

就是工程結(jié)算的那個問題，那么工程結(jié)算，然嗯，工程結(jié)算對工程結(jié)算是您說工程結(jié)算與工程施工科目相抵，抵沖后工程施工與工程結(jié)算科目為零。 那就是在這個途中，在這之前的途中，這個工程結(jié)算這個科目都沒使，然后那個工程施工成本再結(jié)轉(zhuǎn)，主營業(yè)務(wù)成本已經(jīng)結(jié)走了，他倆怎么進(jìn)行對沖呢？

工程施工要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的 不然主營業(yè)務(wù)成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)的呢

老師 就是工程結(jié)算這個科目，說白了就是工程結(jié)算這個科目怎么用，然后結(jié)成本的時候怎么結(jié)，在哪個點兒結(jié)結(jié)成本，這怎么操作。