有一筆費(fèi)用，專票來(lái)了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)嗎。 （借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認(rèn)證的。發(fā)票暫時(shí)還沒認(rèn)證。那發(fā)票沒認(rèn)證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點(diǎn)懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

老師，我公司是一家物流公司，系統(tǒng)里有掛靠在本公司的車用的路橋費(fèi)，稅務(wù)說(shuō)系統(tǒng)認(rèn)證的路橋費(fèi)與我開具出去的發(fā)票路線有部分不對(duì)，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)我做的分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—路橋費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款認(rèn)證的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在我怎么做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？分錄是怎么樣的

請(qǐng)問(wèn)老師 由于公司注冊(cè)到現(xiàn)在沒有銷售業(yè)務(wù)，上月有員工出現(xiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷（酒店+打車費(fèi)用），酒店還開的是專票。分錄這樣做，對(duì)吧？ 借：管理費(fèi)用——開辦費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：銀行存款 打車費(fèi)是不是還得另做一張憑證？

支付了一筆費(fèi)用，借服務(wù)費(fèi)，貸銀行存款，后面第二個(gè)月收到了專票，借應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸銷售費(fèi)用（紅字），但是現(xiàn)在本公司沒有開發(fā)票，沒有銷項(xiàng)稅的產(chǎn)生，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅就一直這樣掛著嗎？還是需要做其他分錄？

上月有公司通行費(fèi)報(bào)銷業(yè)務(wù)，分錄為借管理費(fèi)用 8197.05元 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額245.91元 貸銀存 8442.96元。 但是在本月檢查認(rèn)證勾選時(shí)發(fā)現(xiàn)有14張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開票有問(wèn)題后且認(rèn)證抵扣咯，讓經(jīng)辦人去重新紅沖錯(cuò)誤的14張發(fā)票時(shí)也將上月其他正確發(fā)票紅沖重新開具了藍(lán)字發(fā)票。我在本月將上月的憑證重新沖銷后應(yīng)該怎樣重做呢？ 是 借管理費(fèi)用 8197.05元 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額226.8元 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 19.11元 貸銀存8442.96元 這樣做嗎？