不是退給我們，是我們要退給客戶的

你好，之前分公司轉(zhuǎn)錢給你們嗎？

分公司注銷時(shí)還欠總公司的錢，都做營(yíng)業(yè)外收支了。

這個(gè)和分公司獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算有關(guān)系嗎？

你好，有關(guān)系的，如果你們?cè)谝粔K做賬的話，你也不會(huì)問(wèn)分公司欠款，所以你們肯定是獨(dú)立做賬的，借營(yíng)業(yè)外支出，貸銀行存款做這個(gè)。

因?yàn)槲覀儾环显鲋刀惡喜⑸陥?bào)的條件，所以只是所得稅匯總在總公司申報(bào)，增值稅等都是獨(dú)立申報(bào)的。

這就是獨(dú)立核算，這種就屬于的。

但在在今年3月前所有分公司都在總公司統(tǒng)一申報(bào)的，從今年4月起才分賬的。那如果是3月前的收入，可以做紅沖收入嗎？還是必須做營(yíng)業(yè)外支出？不是說(shuō)分公司注銷后債務(wù)合并到總公司，這樣也不能紅沖總公司的收入是嗎老師？

你這個(gè)退的款是之前做了收入給別人開(kāi)了發(fā)票，是總公司開(kāi)的嗎。

我們的客戶是個(gè)人居多，大多都沒(méi)開(kāi)發(fā)票，但是我們都如實(shí)申報(bào)了，3月前不是生活服務(wù)免交增值稅，所以申報(bào)了沒(méi)產(chǎn)生稅金。如果有開(kāi)票的也是總公司開(kāi)具的發(fā)票。

那可以的 需要紅沖收入 開(kāi)了發(fā)票的需要開(kāi)負(fù)數(shù)

那從4月起分公司已經(jīng)獨(dú)立申報(bào)了，再發(fā)生客戶退款的，總公司做賬是做營(yíng)業(yè)外支出還是紅沖收入?。?

你能判斷下 之前在你企業(yè)做的是收入嗎 還是分公司 分工公司做的收入做營(yíng)業(yè)外支出

好的，我明白您的意思了，就是3月前在總公司匯總申報(bào)時(shí)確認(rèn)的分公司的收入就做紅沖收入，3月后分公司獨(dú)立申報(bào)后確認(rèn)的收入就做營(yíng)業(yè)外支出，是這個(gè)意思吧老師？

你好 是的 是的 是的

老師，我們還有一種情況，客戶先交錢，然后刷醫(yī)保卡后再把交的錢退掉，這個(gè)稅務(wù)不管吧？

你好 咋不管 實(shí)際業(yè)務(wù)正常做賬就可以

但是這就是實(shí)際業(yè)務(wù)，客戶醫(yī)?？ɡ镉绣X，因?yàn)獒t(yī)保刷卡時(shí)間比較長(zhǎng)，一般都是客戶先把現(xiàn)金交上，等醫(yī)?？ㄋ⑾聛?lái)再把之前交的現(xiàn)金退回，要不就等于交了兩份錢，我們是醫(yī)館，醫(yī)保是正常刷的。