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老師,我看了我們公司之前代賬搞得賬,全部給暫估成本,每個月月底都暫估成本,這部分成本,如果要搞之前的賬是不是都要通過以前年度損益來調整呢?

2021-09-28 15:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-09-28 15:43

跨年了的,是這么做的。

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快賬用戶4660 追問 2021-09-28 15:44

老師那這稅務方便的報表不需要調吧,直接在今年通過以前年度損益調整過來,具體分錄麻煩老師給我說下,謝謝

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齊紅老師 解答 2021-09-28 15:45

你好,對方是多做嗎?之前的分錄怎么做的?

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快賬用戶4660 追問 2021-09-28 15:47

代賬全部每個月都暫估成本,后來根本沒用票沖回,一直掛在暫估成本票,然后企業(yè)匯算清繳也沒有調增,全部都稅前列支了,這樣我的稅務報表要調嗎,會計分錄可以通過以前年度損益調整來調整,但是這稅務稅如何搞呢?

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齊紅老師 解答 2021-09-28 15:50

你實際支付了,有實際業(yè)務正常做賬可以啊,正常暫估賬上不需要修改,匯算清繳調增就行。

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齊紅老師 解答 2021-09-28 15:50

如果是虛增的,你后期肯定要紅沖,如果他之前借主營業(yè)務成本貸應付賬款,你現(xiàn)在借應付賬款貸,以前年度損益調整。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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