舉個(gè)簡(jiǎn)單的例子請(qǐng)幫分析一下哪有問(wèn)題。1、例如：?jiǎn)挝?018年12月是2名員工，從2019年1月開(kāi)始3名員工，當(dāng)月工資次月發(fā)放。假設(shè)：其他應(yīng)收款-社會(huì)保險(xiǎn)-個(gè)人部分 2018年12月繳費(fèi)2元，2019年1月工資還2元（貸方）從2019年開(kāi)始繳3元（借方），所以產(chǎn)生了這個(gè)1元的差額。到19年2月繳費(fèi)3元，還上月的3元，從2月到6月當(dāng)月是平的，1元的差額依然存在。2、到19年7月，每人各提額0.1元共0.3元，即當(dāng)月繳費(fèi)3.3元（借方），這個(gè)月發(fā)上月的工資還3元（貸方），即又產(chǎn)生0.3元的余額。加上之前的1元，共1.3元的余額，又是不平的。我就是按這個(gè)思路做分錄的，這個(gè)思路有問(wèn)題嗎？這個(gè)數(shù)是一直掛賬的嗎？怎么調(diào)平？

老師，你好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，就是損益類的科目沖減，是同方向紅字沖減，還是反方向藍(lán)字沖減，這個(gè)問(wèn)題我一直搞不明白。例如，上月其他業(yè)務(wù)收入入多了，這個(gè)月沖減，那我是在貸方紅字沖減，還是借方藍(lán)字沖減？管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用科目又是怎樣沖減的？

問(wèn)題一，一般納稅人報(bào)完稅，下載完稅證明，這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問(wèn)題二，對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng)，9月賬務(wù)怎么處理 問(wèn)題三，銷項(xiàng)票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項(xiàng)稅額，這個(gè)9月如何調(diào)整 問(wèn)題四，供應(yīng)商8月有讓我們開(kāi)具一張紅字發(fā)票信息表，這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒(méi)見(jiàn)到，這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問(wèn)題五，8月暫估收入沒(méi)有扣除稅額，增值稅未開(kāi)票收入這里我按8月沒(méi)扣除稅額的收入報(bào)的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整??？ 上面問(wèn)題比較多，麻煩老師了，能否說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝

老師，又有個(gè)問(wèn)題，我登記明細(xì)賬時(shí)發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，例如：上個(gè)月收入10元，這個(gè)月借方2元，貸方3元，我這個(gè)月收入最終余額是9？？？我這個(gè)月收入明明是-1呀，這種情況怎么解釋呀

原問(wèn)題：公司內(nèi)賬，如收到客戶因?yàn)橐k理會(huì)員卡，該卡應(yīng)是2萬(wàn)元檔次起步辦理，9月先收了1萬(wàn)元，做賬時(shí)借現(xiàn)金1萬(wàn)元，貸預(yù)收1萬(wàn)元。10月份時(shí)客戶由于一些原因無(wú)法完款，然后想著把這個(gè)卡轉(zhuǎn)為充值1萬(wàn)元的檔次，那在10月還是需要做賬調(diào)整嗎?如沖9月的預(yù)收，10月做借預(yù)收1萬(wàn)元貸預(yù)收1萬(wàn)元?還是不用調(diào)整?老師回答：在這種情況下，需要進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。9月份收到1萬(wàn)元時(shí)，做賬借現(xiàn)金1萬(wàn)元，貸預(yù)收賬款1萬(wàn)元是正確的。10月份客戶將卡轉(zhuǎn)為充值1萬(wàn)元檔次時(shí)，應(yīng)沖減原來(lái)的2萬(wàn)元檔次的預(yù)收賬款記錄，并按照1萬(wàn)元檔次重新確認(rèn)預(yù)收賬款。賬務(wù)處理如下:借:預(yù)收賬款1萬(wàn)元貸:預(yù)收賬款-1萬(wàn)元疑問(wèn)：9月并沒(méi)有預(yù)收2萬(wàn)元，實(shí)際只收了1萬(wàn)元，10月做調(diào)整時(shí)借預(yù)收1萬(wàn)元，貸預(yù)收-1萬(wàn)元借貸不平衡吧？不應(yīng)該是做借預(yù)收1萬(wàn)元，貸預(yù)收1萬(wàn)元嗎?因?yàn)?月的時(shí)候并沒(méi)有完款2萬(wàn)元