專利年費(fèi)滯納金計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，不得誰(shuí)前扣除嗎

員工25年3月入職，當(dāng)時(shí)錄入信息時(shí)入成24年3月入職了，導(dǎo)致申報(bào)表里的累計(jì)扣除數(shù)錯(cuò)了應(yīng)該是1萬(wàn)錯(cuò)誤累計(jì)成2萬(wàn)了，當(dāng)月工資就幾百塊，6月申報(bào)時(shí)才發(fā)現(xiàn)然后當(dāng)月申報(bào)的工資都在起征點(diǎn)以下屬期4月份可以不做更正申報(bào)的吧？屬期5月申報(bào)的時(shí)候累計(jì)金額自動(dòng)調(diào)整過(guò)來(lái)了

老師哪里出錯(cuò)了謝謝！

老師，我想問(wèn)一下，如果我們采購(gòu)商品達(dá)到200萬(wàn)，供貨者就給我們10%折扣，第二年年初開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，這個(gè)賬務(wù)處理要怎么做，分錄怎么寫(xiě)，還有納稅申報(bào)表要不要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

老師，加油站的發(fā)票是5月份的，發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)了，加油站不能重新作廢再重開(kāi)嗎？

公司購(gòu)入的車輛處置是低價(jià)出售還是高價(jià)出售對(duì)資產(chǎn)總額有利？

老師，什么樣的企業(yè)必須安排殘疾人數(shù)指標(biāo)？沒(méi)達(dá)到這指標(biāo)是要交殘保金嗎，這殘保金我還是不懂

上月申報(bào)個(gè)稅正常，工資暫時(shí)按未扣除個(gè)稅發(fā)放的，這月申報(bào)個(gè)稅不用減去未扣除個(gè)稅吧

物業(yè)公司現(xiàn)在做稅務(wù)登記，需要選財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送，需要選現(xiàn)金流量表嗎？

老師，我有個(gè)問(wèn)題，3月份的時(shí)候有一筆2000的加盟費(fèi)收入，然后我直接記到貨物的無(wú)票收入里了，按13個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)交稅了。后來(lái)5月又收了5000加盟費(fèi)，我查了一下這個(gè)可以按6個(gè)點(diǎn)交稅，我又把3月的那個(gè)憑證沖減了一下。然后前幾天報(bào)完稅，今天發(fā)現(xiàn)多交了，因?yàn)槲抑澳莻€(gè)2000直接按貨物交的，然后我又在6個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)里把這兩筆收入都交了，沒(méi)在13個(gè)點(diǎn)里面沖減。今天我更正報(bào)表，在13個(gè)稅點(diǎn)里面沖減了2000元的那筆收入，涉及到退稅，我看還需要提交資料。如果不退稅應(yīng)該會(huì)在下個(gè)月里減掉對(duì)吧。我這個(gè)操作有問(wèn)題沒(méi)