老師，我公司因為高企申報被要求去修改報表，這是在大廳修改后查到的申報消息，銀行回單扣款顯示為414.97

老師請看

然后我按照您的方法不會算，請教老師

老師在嗎，能教下計算步驟嗎

老師在嗎

請教下怎么計算，步驟

在的，您稍等，我看一下

同學，您企業(yè)利潤多少？老師沒有數(shù)據(jù)沒辦法計算啊

好的，麻煩老師了

老師需要的是2019年和2020年的營業(yè)利潤嗎？

不是營業(yè)利潤，是應(yīng)納稅所得額需要提供給我，我才能計算出應(yīng)納稅額。

2019年，利潤總額為34276.48，納稅調(diào)整增加額為3064.4， 納稅調(diào)整后所得為37340.88，應(yīng)納稅所得額為37340.88，稅率為0.25，應(yīng)納稅所得額就等于9335.22，減免所得稅額7468點18應(yīng)納稅額1867.04減去本年累計實際已預繳的所得稅額171 3.82本年應(yīng)補退所得稅額153.22

這個是修改完報表后，柜員打印出來給我的正確的報表

可是我就搞不懂了，為什么這個2019年報表上顯示本年應(yīng)補退所得稅額159.22，2020年本年應(yīng)補退所得稅稅率66 5.31，但是在這張圖上，總共卻只扣了，稅款394.83和滯納金20.14

老師這就是我的不明白的地方

請教老師

老師請看

老師對應(yīng)起來看

老師在嗎

老師在嗎

老師在嗎

同學，153.22是2019年的企業(yè)所得稅，沒有任何問題，2020年的稅額是多少？這個稅款是2年的合計金額嗎？

2020年的我上面的消息里面寫了是66 5.31

在一張銀行回單上顯示出來，并沒有說是兩年合計還是一年的

我上面的消息中有一張圖是這樣的

老師看下

他這個標明了分開的

那老師您的意思是，有可能這一張回單顯示的只是某一年的，對嗎？

不是的，同學，老師覺得回單和稅費扣款之間不對應(yīng)是不正常的，您扣款時是直接通過3方協(xié)議扣的？

對，以前一直都扣的對

就這次不對應(yīng)

老師會不會這只是一筆的扣款？就是2019年或者2020年一筆的對應(yīng)扣款，會不會就是另外一筆的扣款是昨天查的回單從今天到月底扣

也有這種肯定性，您關(guān)注一下后續(xù)扣款情況，如果還是異常，老師建議您聯(lián)系您所在稅務(wù)局，查一下具體原因。

好的，謝謝老師