老師，5月份從代賬公司拿回來的賬，發(fā)現(xiàn)第一季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)做的零申報(bào)，但是實(shí)際上是沒有收入，但有人員工資社保等費(fèi)用，現(xiàn)在我要做第二季度的申報(bào)了，這種情況我該如何申報(bào)呢？本年累計(jì)數(shù)要把第一季度的數(shù)據(jù)加上嗎？

老師，珠寶公司本年第四季度預(yù)計(jì)有1000萬流水，前三季度沒有收入沒流水，除了員工工資，加工費(fèi)沒有其他成本費(fèi)用票，如何提前做稅收籌劃，增值稅所得稅幾個(gè)點(diǎn)？

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬，就2個(gè)管理人員個(gè)幾個(gè)保安工資，之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候全部入在管理費(fèi)用了，然后利潤(rùn)表準(zhǔn)備年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費(fèi)用都是工資，幾千元的維修費(fèi)和幾百元的辦公費(fèi)就沒有任何費(fèi)用了，我想問的是利潤(rùn)表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對(duì)企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費(fèi)用的工資調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤(rùn)表和企業(yè)所得稅表嗎？

老師，A公司銀行被凍結(jié)無法走流水，讓B公司代收代付款，第三季度A公司開了2萬發(fā)票，但是所有的成本費(fèi)用都開的A公司抬頭票據(jù)，計(jì)入了A公司，導(dǎo)致成本費(fèi)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于開票收入，A公司的其他開票收入是開的B公司抬頭，做到了B公司的收入，這樣A公司在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)有沒有風(fēng)險(xiǎn)呢

老師你好，我給一家小規(guī)模的加工廠做賬報(bào)稅，他們公司都是來料加工，完全沒有材料方面的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，偶爾一些周轉(zhuǎn)材料也是收款收據(jù)，成本幾乎全是工人工資，電費(fèi)也是收款手據(jù)，24年第四季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)稅，成本比收入多了將近壹佰萬，老板說是外面有100多萬沒有收回來，怕收不回來，等收回來再開票，如果后期開票來，就只能算25年的收入了，這種情況下，我應(yīng)該怎么報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳？