現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年12月廠房租金沒有入成本，還掛在往來(lái)，金額有9萬(wàn)，現(xiàn)在如何做會(huì)計(jì)分錄？

2019年7月份開的發(fā)票金額十多萬(wàn)，做在應(yīng)收賬款里，后來(lái)因?yàn)榘l(fā)票錯(cuò)誤在2019年12月重開了發(fā)票，12月也收了款。原會(huì)計(jì)把收入做在庫(kù)存現(xiàn)金里。原發(fā)票在2020年1月沖紅。導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)收賬款在貸方十多萬(wàn)。我該怎么做分錄把它做平呢

老師好，我司房地產(chǎn)開發(fā)有限公司2016年項(xiàng)目到現(xiàn)在還沒清算，目前發(fā)現(xiàn)問(wèn)題一：有一家公司成本發(fā)票之前會(huì)計(jì)入錯(cuò)金額了，比如金額是9萬(wàn)2千，之前入成9萬(wàn)零2百，請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)？

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)在去年12月份多做了一筆分錄： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款 公司是采用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在如何處理多做的這筆分錄，因?yàn)槿ツ?2月份實(shí)際沒有收到客戶開來(lái)發(fā)票做成本。

老師，去年單位的舊廠房推倒了，重新建立大廠房，原來(lái)的廠房原值25萬(wàn)，累計(jì)折舊7萬(wàn)，凈值18萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)，現(xiàn)在如何做分錄？沒有殘值收入，啥也沒有了