同學你好,房地產企業(yè)只有銷售2016年4月30日前的老項目才可以使用簡易計稅,新項目是不能簡易計稅的。
背景:我們公司是18年成立的,是建筑行業(yè)公司。但是之前沒什么工程,所以之前我們沒有財務,沒有會計軟件,一般報稅什么托外面公司做的。今年開始接到比較大的項目后,10月份老板決定自己要有一個會計,老板比較信任我的人品,所以把我提上去了。但是我從未實際操作過。 第一步:購買會計軟件,是建一個新賬套嗎?與之前外面托付做賬的賬套有關系哇?(因為不是全新的公司,之前的東西要怎么處理)
老師你好,我們公司是今年4月份成立的,4月份成立時為小規(guī)模納稅人,并且收到一筆款項2萬元,但5月份就轉為一般納稅人了,這筆2萬元的款項,于6月份開出了專票票。請問老師,這筆2萬元的款項,應該放在哪個月份做為營業(yè)收入納稅申報?如若是在4月份申報,則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款,如若是在6月份申報,則按一般納稅人需繳納稅款。但款項是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時候收到的,發(fā)票卻是在6月份開出,請問怎么操作才是合規(guī)的?
老師 我們房開企業(yè)去年成立的,我們可以申請簡易計稅嗎?有什么條件嗎?出了老項目以外 我們是新項目,但是由于疏忽,2020.3月注冊的,今年2021.1月才變更的一般納稅人,但是前期付的很多工程款是小規(guī)模納稅人時候付的 并且有大量的專票。
老師你好,我們公司之前是屬于小規(guī)模納稅人,在8月份的時候累計收入超過了500萬,在11月份的時候稅局那邊強制要求我們變更為一般納稅人,但是11月份的時候公司沒有收到稅務通知書,就沒有去變更,現在12月份稅局就打電話過來要趕緊變更,但是我們12月1號-8號都已經開了小規(guī)模納稅人的票1%的稅率70萬的發(fā)票出去,合同也是前幾個月份的,現在稅局說要把發(fā)票全部收回開6%的發(fā)票,我就想說合同都是1%的稅率規(guī)定了,這樣重新開稅率就公司承擔了,并且這幾天開票出去的款都已經收到了,開出去的票也很難收回來,如果不收回來重新開,以后會不會有什么影響?
老師們,我們是小規(guī)模企業(yè),今年3月份成立的,小規(guī)模企業(yè)由老板另一個一般納稅人企業(yè)控股40%,另外老板和他兩個親戚共占60%,今年9月份簽訂了一個小項目,截止到現在給甲方開票45萬,成本費用合計下來是虧損的,但是項目工程款甲方還沒有都付完,預計到元月份2022年1月底竣工,這個項目的材料成本基本也就在今年這9-12月份,2022年1月份可能還會有幾萬的成本,據老板的預算是這個項目可以盈利50萬左右,但是我們這個項面上剛好一個跨年,明年若是把項目的總價開完再開155萬的發(fā)票(項目總造價200萬,今年已開45萬,這個月及今年不再開票),合同里也未規(guī)定必須按撥款一次性開票,所以我們就每個季度開45萬
老師,有合并報表,那么是不是也可以有合并的科目余額表???
請問當月開具的數電發(fā)票當月有銷售退回要部分紅沖,可以在原來的藍字發(fā)票上紅沖嗎,紅沖完會不會影響剩余藍字金額的抵扣勾選
《涉稅服務相關法律》單選題 根據《民法典》的規(guī)定,下列物權變動中,以登記作為生效要件的是(?)。 A.丙基于合同取得在他人承包地上的取水地役權 B.丁基于遺囑取得被繼承人房產的居住權 C.甲受讓債權的同時取得以建設用地使用權為該債權設立的抵押權 D.乙將繼承的一套房屋轉讓給他人 請問C為啥不選
請教一下各位老師,公司對公轉賬給供貨商,發(fā)票一直沒開過來,最后倒閉了也沒開過來,這筆付款怎么賬務處理?
我司只有一輛掃地車固定資產,現在要報廢,目前賬面上已經提足折舊,是不是做分錄借累計折舊,貸固定資產?然后還要做什么分錄嗎?
效率比率是所得除所費?還是反過來?
老師,我們公司沒有設備,我們從別家公司租入該設備,然后再轉租出去,可以嗎?
我們公司的租賃費收入,確認收入100元,應收甲公司100元,后期發(fā)現甲公司無法還款,確認壞賬100元計入資產減值損失,現在甲公司又全額還款100元,應該確認收入,還是應該沖減資產減值損失
公司給車間工人買的鹽汽水計入制造費用福利費還是管理費用福利費
老師,這個298042利息,月利息1%,幫看看怎么算給人家利息合理?
那變更成為一般納稅人之前的工程款還沒收到發(fā)票 現在即使在稱為一般納稅人之后去取得的也不能做進項抵扣嗎?
成為一般納稅人之前的工程款專票,如果對應的收入不是采用簡易計稅方式確認的,現在可以抵扣進項稅。 打個比方你在小規(guī)模納稅人期間確認收入100萬,對應的專票為80萬,那么這80萬即便取得專票,成為一般納稅人后也不能抵扣,但如果當時只是預付80萬工程款,并且收到專票,這部分對應的100萬元并未確認收入,而是成為一般納稅人后確認收入,這種情況就可以抵扣。
我們是房開企業(yè) 還沒有辦理竣工接房手續(xù) 所以還沒有開過發(fā)票 沒有確定過收入 等接房開了發(fā)票才確定收入 小規(guī)模納稅人時候付的工程款不論現在收到專票還是以后收到之前付的工程款專票 可以抵扣嗎?不是以開發(fā)票確定的收入 ,還是以工程進度款應該確定收入呢?
同學你好,你這種情況,收到的專票都是可以抵扣的。