學員您好,進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)科目里即可
老師,公司只有進項稅,沒有銷賬,月底該怎么處理,轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費~留底稅額科目里可以嗎?
公司注銷,增值稅報表有留底稅額我處理了進項轉(zhuǎn)出,那分錄應(yīng)交稅費科目怎么做平啊?
工員工資因賬號有誤 退回公司賬戶,這兩賬務(wù)處理方式的區(qū)別是什么?
眼鏡生產(chǎn)銷售企業(yè),車間有13個,每個車間又分主任,班長,班長工資是列入制造費用~工資還是生產(chǎn)成本工資呀?
老師,計提在結(jié)轉(zhuǎn)之后(需先算出該業(yè)務(wù)單獨利潤)那就是結(jié)轉(zhuǎn)的時候還是跟以前一樣正常結(jié)轉(zhuǎn)。只不過就是把該筆業(yè)務(wù)的利潤自己先算出來(就是算出一個數(shù)字在紙上,在不用單獨做賬吧?),知道盈利或者虧損,如果盈利就在正常結(jié)轉(zhuǎn)以后再寫一筆分錄,就是計提該筆業(yè)務(wù)的利潤的分錄(計提的這筆利潤就只是付給對方的利潤是吧)
認股權(quán)證行權(quán)增加的普通股數(shù)量是怎么算的?為什么乘以(1-3.5/4) 而不是直接乘以3.5/4?
老師,這兩種做賬方式有什么區(qū)別?
怎么在EXCEL表格設(shè)置臨期賬齡以及逾期天數(shù)提示,等到過幾天再打開這個表逾期天數(shù)自動變化。
請問公司采購的酒,對方是開的專票,不用于抵扣,做賬可以按普票做嗎?不把稅做出來
股東實繳90萬,注冊資本100萬他占股比例只有80萬,要怎么做賬
老師你好,我公司是小規(guī)模納稅人,購買了二手車,收到一張車輛購置稅發(fā)票又收到一張增值稅專用發(fā)票,請問收到兩張發(fā)票是合理得嗎?為什么會有兩張發(fā)票
公司銷售產(chǎn)品,在很多品種中,老板關(guān)注的是價格最高的還是價格最低的?是銷量最大的還是銷量最少的?或者是別的?(根據(jù)“毛利=銷售金額-銷售成本,每一個產(chǎn)品的毛利累計加起來等于毛利總額”來答)
之前連續(xù)有幾個月轉(zhuǎn)到了留抵稅額,有沒有關(guān)系,可以調(diào)整嗎?那如果交稅的時候分錄怎么做呀
學員您好,那您這個月把留抵稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目里 如果到時要交稅的話,也就是有銷項稅額了,那做如下分錄 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月繳納增值稅時 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
老師的意思是把銷項稅額也往這和科目里轉(zhuǎn),這個科目的借貸方差額就是需要交的增值稅,是嗎?這個我懂了,然后就是,為什么不能轉(zhuǎn)到留底稅額,那留底稅額一般情況什么時候用
學員您好,“增值稅留抵稅額”明細科目,核算兼有銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn)的原增值稅一般納稅人,截止到納入營改增試點之日前的增值稅期末留抵稅額按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定不得從銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)或不動產(chǎn)的銷項稅額中抵扣的增值稅留抵稅額。
按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定不得從銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)或不動產(chǎn)的銷項稅額中抵扣的增值稅留抵稅額。老師,這一句沒看明白,你的意識是營改增之前可以用嗎?有沒有幾號文下來的呀?
學員您好,您可以參考財會(2016)22號文,財政部下發(fā)的 現(xiàn)在這個科目用不到了,隨著2016年75號公告的提出
老師,當月報稅這個進項就不用去管他,如果之后認證了,還是填在本期認證相符且本期申報抵扣那一欄吧
學員您好,如果您收到進項票,但是沒有上平臺勾選認證,那您申報時不用管他。之后認證了,填報在本期認證相符且本期申報抵扣那一欄 如果您收到進項票,也上平臺勾選認證了,那需要在申報表中填本期認證相符且本期申報抵扣那一欄
好的,非常感謝老師,老師很專業(yè),點贊好評
不客氣的學員,能幫到你很開心。滿意請五星好評哈